首页快账云进销存快账云进销存云业财
购买
购买快账购买云进销存
财税问答财税知识关于我们帮助中心
演示账套
账号： 企业工作台 我的提问 退出登录
咨询
  1. 快账
  2. 财会知识论坛
  3. 帖子
交了增值税后会计分录怎么做
分享
小惑老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 刘小呆@@ 发表的提问：
你好我们单位卖了车之后给对方开了增值税发票 这个会计分录怎么做
借：固定资产清理 累计折旧 贷固定资产 借固定资产清理 贷应交税费-应交增值税 最后结转固定资产清理科目
196楼
2023-02-08 07:29:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ zhongzhidui 发表的提问：
公司以前会计移交给应交税金余额和增值税期末留抵不符 相差136488.28元.不知怎么做调整会计分录 她帐上多了应交税金-应交增值税借方余额:136488.28元 接帐后来发现的 怎么解决呢
你好，是什么情况造成的这个差额
197楼
2023-02-09 06:20:07
全部回复
zhongzhidui：回复邹老师 @邹老师：查不出来什么原因 是四年前的事情了
2023-02-09 06:43:22
zhongzhidui：回复邹老师 @邹老师：也有可能是查帐没有补做销售的原因吧
2023-02-09 06:55:29
邹老师：回复zhongzhidui你好，需要查出具体原因，然后做相关调整分录
2023-02-09 07:20:39
zhongzhidui：回复邹老师 @邹老师： 是多年的退税率和增值税率的差额进项税额转出原先会计没做会计分录造成的 可一下子补做会计分录会造成主营业务成本增加太多 该怎样调整
2023-02-09 07:45:12
邹老师：回复zhongzhidui你好，那只能是一次性调整 的
2023-02-09 08:07:57
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ A会计学堂-孙老师 发表的提问：
小规模如果增值税多交了一分钱 会计分录怎么处理
借：应交税费—未交增值税 贷：银行存款，按实缴缴款金额账务处理
198楼
2023-02-09 06:25:47
全部回复
A会计学堂-孙老师：回复辜老师 那账上有1分钱的余额 怎么处理
2023-02-09 06:36:56
辜老师：回复A会计学堂-孙老师可以留在以后抵减
2023-02-09 06:59:02
A会计学堂-孙老师：回复辜老师 这个是小规模，能用借 营业外支出 贷：应缴税费-未交增值税 吗
2023-02-09 07:12:22
辜老师：回复A会计学堂-孙老师可以的，可以这样吧差额结平
2023-02-09 07:34:41
小菲老师
职称：中级会计师,税务师
4.97
解题: 10.69w
引用 @ 刚刚好 发表的提问：
老师您好！商业的一般纳税人，进项和销项的会计分录怎么会计分录。上个月的进项就做的增值税（进项税）销项做的增值税（销项税）差额是这个月交的增值税。我是不是少做了一步分录呀！这个月在做已交增值税分录时，进项和销项还是显示上个月的数，
同学，你好 你看一下，这是完整的分录 1、结转进项税额: 借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 贷:应交税费-应交增值税(进项税额) 2、结转销项税额: 借:应交税费-应交增值税(销项税额) 贷:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 3、结转应缴纳增值税(即进项税额与销项税额的差额): 借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 贷:应交税费-未交增值税 4、实际交纳增值税 借:应交税费-未交增值税 贷:银行存款
199楼
2023-02-09 06:40:51
全部回复
刚刚好：回复小菲老师 老师您好！转出未交增值税是指的抵扣的部分是吧
2023-02-09 06:56:52
小菲老师：回复刚刚好同学，你好 嗯嗯，是的
2023-02-09 07:08:19
刚刚好：回复小菲老师 谢谢老师
2023-02-09 07:38:13
小菲老师：回复刚刚好不客气，满意请5星好评，谢谢！
2023-02-09 07:59:32
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ Luck Fairy 发表的提问：
增值税发票税控系统交了一年的技术维护费。这个要怎么做会计分录
借管理费用 贷银行存款，然后借应交税费――应交增值税――减免税额 借管理费用（红字金额）
200楼
2023-02-09 07:08:18
全部回复
Luck Fairy：回复徐阿富老师 那这样我应交税费一一应交增值税一一减免税额科目本月要结转吗？不结转的话不是就会有余额在上面吗
2023-02-09 07:28:48
徐阿富老师：回复Luck Fairy你好，可以结转的，
2023-02-09 07:46:01
许老师
职称：注册会计师,中级会计师,经济师,审计师,税务师,资产评估师
4.99
解题: 3.72w
引用 @ 袖清风 发表的提问：
房地产公司预交增值税怎样做会计分录
预缴当日 借：应交税费-预交增值税 贷：银行存款 当月末 借：应交税费-未交增值税 贷：应交税费-预交增值税
201楼
2023-02-09 07:30:00
全部回复
东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 喜悦的鲜花 发表的提问：
税务退回增值税应怎么做会计科目分录？增值税计提在负债里应交税费里
退回的时候按照你缴纳的做相反分录就行
202楼
2023-02-10 06:43:41
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 72.38w
引用 @ zhy 发表的提问：
增值税专用发票抵扣后红冲重开的整个流程会计分录怎么做，一般纳税人月末结转增值税会计分录
借应付账款贷库存商品应交税费应交增值税进项转出。 月末结转借应交税费应交增值税进项转出贷应交税费应交增值税转出未交增值税。
203楼
2023-02-10 06:58:54
全部回复
答疑郭老师
职称：初级会计师
5.00
解题: 0.98w
引用 @ ~玲 发表的提问：
老师小规模交增值税附税怎样做会计分录？
借税金及附加贷应交税费 借应交税费贷银存
204楼
2023-02-10 07:26:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ AR 发表的提问：
老师你好，之前做了分录 借：转出未交增值税 贷：未交增值税 但后来缴纳的时候做了 借：已交增值税 贷：银行存款 后来做了反结转，又反结转了未交增值税，请问我现在该怎么做呢？
你好，你所指的 反结转了未交增值税是什么意思？做了什么分录？
205楼
2023-02-12 08:07:41
全部回复
AR：回复邹老师 红冲做了， 借：转出未交增值税 贷：未交增值税
2023-02-12 08:28:04
邹老师：回复AR你好，那你需要补做这个分录 借：转出未交增值税 贷：未交增值税 然后做这个调整分录 借；未交增值税 贷；：已交增值税
2023-02-12 08:57:22
AR：回复邹老师 谢谢老师
2023-02-12 09:24:40
邹老师：回复AR不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-02-12 09:45:55
晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 默默的毛巾 发表的提问：
金蝶财务软件帐套怎么备份的？最好详细点，谢谢另外，金蝶财务软件帐套备份的是当月的还是从建账开始都有的呢？
备份： 你一进去就是你的账套了，然后点击主菜单的“文件”，在里面就可以看见“账套备份”了，点击“账套备份”，你选择好你的备份地点，就可以了。恢复：你备份的账套并不是直接就可以打开的，你要先恢复。你进入一个账套后，在软件的主页面，点击主菜单的“文件”，然后点击“账套恢复”，你选择好你的恢复地点，记住后，再点击主菜单的“文件”，点击“打开账套”，选择你刚才的文件路径就可以了
206楼
2023-02-12 08:31:25
全部回复
晓海老师：回复默默的毛巾以年为单位备份
2023-02-12 09:09:01
岳老师
职称：注册会计师、注册税务师
4.96
解题: 1.37w
引用 @ 单薄的月饼 发表的提问：
是小规模纳税企业，税务局发票，开发票时交过增值税了。会计分录怎么做
借：应收账款等 贷：主营业务收入 应交税费——应交增值税 借：应交税费——应交增值税 贷：银行存款
207楼
2023-02-12 08:50:01
全部回复
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ zero 发表的提问：
交了增值税的分录该怎么做？
借：应交税费--未交增值税 贷；银行存款【一般纳税人分录】 借：应交税费--应交增值税 贷：银行存款【小规模纳税人分录】
208楼
2023-02-12 09:00:39
全部回复
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 娇 发表的提问：
怎么做会计分录，我开出的发票做的会计分录是，借应收账款，贷营业收入，应交税费/应交增值税/销项税额
我开出的发票做的会计分录是，借应收账款，贷营业收入，应交税费/应交增值税/销项税额 可以
209楼
2023-02-12 09:09:00
全部回复
赵老师
职称：中级会计师
4.90
解题: 0.64w
引用 @ 娇气的野狼 发表的提问：
补交上年的增值税款怎样做会计分录呢
补上年的增值税，是国税稽查的补的税吗？借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款。
210楼
2023-02-13 06:49:28
全部回复
初级题库
真题模拟 历年真题
中级题库
绝密押题 最后一卷

微信扫码做题

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 粤ICP备14062987号

领取会员

亲爱的学员你好，微信扫码加老师领取会员账号，免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称：注册会计师,税务师

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

会计问小程序

该手机号码已注册，可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×
登录后获取全部相关问题信息
获取验证码

长按保存二维码

微信添加老师领取资料