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用银行存款上交增值税会计分录
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晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 默 发表的提问：
以银行存款缴纳上月应交增值税2880元 会计分录
借：应交税费-应交增值税（未交税金）2880 贷：银行存款 2880 借：应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费-未交增值税
1楼
2022-10-22 17:13:27
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默：回复晓海老师 为什么是未交啊 不是都扣了吗
2022-10-22 17:41:56
默：回复晓海老师 向武汉中新管理有限公司开具含税价为300000元的增值税专用发票一张，为应收的广告展板喷绘款。 会计分录
2022-10-22 18:09:34
晓海老师：回复默你是2月交1月的增值税，对于一月份来说就是未交增值税。 借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费—应交增值税（销项）
2022-10-22 18:33:16
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.45w
引用 @ ～姗 发表的提问：
上交增值税时候分录是应交税费_已交税金，贷银行存款还是 借 应交税费_未交增值税 贷银行存款
是第二个分录，第一个是预交税款的分录
2楼
2022-10-22 18:26:07
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～姗：回复邹老师 但是我上月计提是借 应交税费 _转出未交增值税 应交税费_未交增值税
2022-10-22 18:52:00
邹老师：回复～姗这个是计提分录，扣缴是你上面给的第二个分录
2022-10-22 19:18:37
彩丽老师
职称：初级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 1.65w
引用 @ 我随悦动 发表的提问：
缴纳上月的增值税会计分录做借应交增值税_未交增值税 贷银河存款对吗
你好，应该是 支付增值税 借：应交税费——未交增值税 贷：银行存款
3楼
2022-10-22 19:37:32
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我随悦动：回复彩丽老师 老师那上月的应交增值税用结转吗
2022-10-22 19:55:33
彩丽老师：回复我随悦动你是小规模纳税人还是一般纳税人？
2022-10-22 20:08:03
我随悦动：回复彩丽老师 一般纳税人
2022-10-22 20:33:57
彩丽老师：回复我随悦动一般纳税人月末可以结转增值税
2022-10-22 20:54:58
我随悦动：回复彩丽老师 老师，我没有结转我直接交的时候做了借应交税金未交税增值税贷银行存款。这有问题吗？凭证需要调整吗
2022-10-22 21:11:11
彩丽老师：回复我随悦动也可以不做增值税结转分录
2022-10-22 21:31:21
彩丽老师：回复我随悦动只要科目余额表的应交税费_增值税的金额是对的就可以
2022-10-22 21:56:28
我随悦动：回复彩丽老师 老师，我们进了三台电脑总计一万二，我能直接做到管理费用吗，不走固定资产，外账
2022-10-22 22:17:23
彩丽老师：回复我随悦动可以直接做到管理费用
2022-10-22 22:34:36
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 28.97w
引用 @ ????棒棒糖 发表的提问：
第二种会计分录 借：银行存款 贷：预收账款 缴纳增值税 借：应交税费-预缴增值税 贷：银行存款 月末： 借：应交税费-未交增值税 贷：应交税费-预缴增值税
你好！你的问题是什么呢
4楼
2022-10-22 20:49:08
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????棒棒糖：回复宋生老师 问题就是，我是建筑行业一般纳税人，6月收到工程预收款，工程还没有开工，也没有开发票！
2022-10-22 21:27:53
????棒棒糖：回复宋生老师 1.会计分录是否正确？ 2我预缴增值税应该几月交？
2022-10-22 21:51:54
宋生老师：回复????棒棒糖你好！你月末的那个分录不要做了。只做预交的就行了。 另外，建议你开发票的时候交税，不要这样预交
2022-10-22 22:18:10
????棒棒糖：回复宋生老师 看这个
2022-10-22 22:37:07
宋生老师：回复????棒棒糖你好!你的问题是什么呢
2022-10-22 22:52:26
????棒棒糖：回复宋生老师 就是上面一直问你的问题
2022-10-22 23:19:28
宋生老师：回复????棒棒糖你好！你的分录跟图一中的是一样的了。 预交就是收到款项当月预交。
2022-10-22 23:32:52
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题: 20.65w
引用 @ 叶叶叶lll 发表的提问：
缴纳附加税增值税呢会计分录，前年的会计分录漏了。怎么补账调整啊。 原分录应该：借：应交税金～城建税 其他应交款～教育附加 其他应交款～地方教育 贷：银行存款 借：应交增值税～未交增值税 贷银行存款
您好 借：利润分配——未分配利润 贷：应交税金～城建税 其他应交款～教育附加 其他应交款～地方教育
5楼
2022-10-22 22:01:53
全部回复
bamboo老师：回复叶叶叶lll是少计提了 就我上面那样写分录 如果是计提后 缴纳的时候没写分录 就像您那样写分录 就可以了
2022-10-22 22:21:01
叶叶叶lll：回复bamboo老师 之前全都计提了就差缴纳的。增值税也是按原来的吧
2022-10-22 22:34:40
bamboo老师：回复叶叶叶lll是的 那就按您上面写的分录那样做就可以了
2022-10-22 22:58:54
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
企业以银行存款6000元交纳增值税 会计分录是什么?
企业以银行存款6000元交纳增值税 会计分录是什么?
6楼
2022-10-22 22:56:52
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李老师：回复爱笑的流沙借应交税费应交增值税6000 贷银行存款6000
2022-10-22 23:11:36
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.45w
引用 @ 清欢 发表的提问：
2015年多交的增值税退回到银行，会计分录是不是做：借 银行存款，贷 应交税金/应交增值税/已交税金？
借；银行存款 贷；应交税费-未交增值税 或其他应收款
7楼
2022-10-23 00:09:47
全部回复
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 昆仑黄智领 发表的提问：
用银行存款缴纳增值税怎样做分录？是不是借：应交税费—应交增值税（已交税金）贷：银行存款
小规模做借应交税费-应交增值税 贷银行存款 一般纳税人按下面处理。
8楼
2022-10-23 01:28:31
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 70.84w
引用 @ 整齐的向日葵 发表的提问：
用银行存款缴纳上月应纳增值税4万元，本月应纳增值税15万元，做会计分录
借应交税费未交增值税贷，银行存款4万， 借应交税费应交增值税转出，未交增值税贷应交税费未交增值税15万。
9楼
2022-10-23 02:21:25
全部回复
整齐的向日葵：回复郭老师 那银行存款15万怎么做呢
2022-10-23 02:38:21
郭老师：回复整齐的向日葵下个月交就可以
2022-10-23 03:05:16
整齐的向日葵：回复郭老师 某煤矿3月生产原煤1000吨，外销自产原煤800吨，单价500元/吨，外销以同类自产原煤加工的选煤20万吨(核定选煤综合回收率75％；原煤资源税税率5%)。 要求：根据上述资料，计算应缴增值税和资源税，并作相应的会计处理。，老师这题怎么做
2022-10-23 03:19:40
郭老师：回复整齐的向日葵不好意思，做题的重新发起提问
2022-10-23 03:36:36
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题: 20.65w
引用 @ 轻松的天空 发表的提问：
甲公司以银行存款代付运杂费500元，增值税45元，上述款项未收到。会计分录 借：应收账款—545 贷：应交税费—应交增值税（销项税额） 45 银行存款500 为什么贷方不是银行存款545？
您好 请问这是哪里的题？
10楼
2022-10-23 03:25:33
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.45w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
会计分录:用银行存款购进不需安装的机床，增值税专用发票上注明价款100000元，增值税17000元
会计分录:用银行存款购进不需安装的机床，增值税专用发票上注明价款100000元，增值税17000元机床已交付使用
11楼
2022-10-23 04:52:18
全部回复
邹老师：回复爱笑的流沙借；固定资产 100000 应交税费-应交增值税(进项税额）17000 贷；银行存款 117000
2022-10-23 05:11:10
曼曼老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.36w
引用 @ 感动的花瓣 发表的提问：
贷款利息缴纳增值税可以怎样写会计分录？借：银行存款 应交税费–应交增值税(进项税额) 贷：财务费用
收到利息时借：银行 贷：其他业务收入 应交税费-应交增值税
12楼
2022-10-23 06:03:13
全部回复
李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ @ 发表的提问：
刚才看一组分录，结转增值税时，上交本月增值税时，借：应交税费—应交增值税（已交税金）贷：银行存款 当上交上月应交未交增值税 借：应交税费—未交增值税 贷:;银行存款 但是，平常做的时候，都是借：应交税费—未交增值税 贷：银行存款
当上交上月应交未交增值税 借：应交税费—未交增值税 贷:;银行存款 但是，我平常做的时候，都是借：应交税费—未交增值税 贷：银行存款 按这个操作账目更清晰， 也可以做成 借：应交税费—应交增值税（已交税金）贷：银行存款
13楼
2022-10-23 07:06:32
全部回复
赵老师
职称：中级会计师
4.90
解题: 0.64w
引用 @ 暴躁的玉米 发表的提问：
财会部网上缴增值税，会计分录 借：应交税费-已交税金 贷：银行存款 问题：为什么借方是已交税费
缴纳当月的增值税记入应交税费-已交税金，次月交上月的增值税计入应交税费-应交增值税-未交增值税。
14楼
2022-10-23 08:25:54
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题: 20.65w
引用 @ 酷酷的玫瑰 发表的提问：
加计10%的会计分录：借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款 贷：其他收益
您好 您可以参照下面图片做账务处理
15楼
2022-10-23 09:24:06
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