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员工福利进项税转出会计分录
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答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ miss.ou 发表的提问：
老师，进项税转出的会计分录如何做？
你好 借 成本费用 贷进项税额转出
271楼
2023-03-09 07:09:00
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miss.ou：回复答疑苏老师 老师，借：成本费用是那个科目来的？
2023-03-09 07:25:53
答疑苏老师：回复miss.ou你好 你具体是成本的进项转出还是费用的进项转出
2023-03-09 07:43:42
miss.ou：回复答疑苏老师 我是3月的材料发票3月认证了，4月发现有问题，然后我这个月报4月的税做了进项税转出，我做3月的账那张材料发票我是只认证了，但没有入账的。我当然认账的发票做的会计分录是借：应交税费―进项税 贷：其他应收款―待抵扣进项税
2023-03-09 08:08:35
miss.ou：回复答疑苏老师 我当时认证的发票做的会计分录是借：应交税费―进项税 贷：其他应收款―待抵扣进项税
2023-03-09 08:28:37
答疑苏老师：回复miss.ou你好 那你就做一笔 借其他应收款 贷应交税费 进项税额转出就可以了
2023-03-09 08:44:28
miss.ou：回复答疑苏老师 好的，谢谢回答
2023-03-09 09:07:12
答疑苏老师：回复miss.ou不客气 祝工作顺利哦
2023-03-09 09:20:34
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ mua! (*╯3╰) 发表的提问：
进项税转出的会计分录怎么做呢
借：主营业务成本贷：应交税费-应交增值税（进项税额）
272楼
2023-03-10 08:40:25
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小惑老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 忧心的奇迹 发表的提问：
已从待认证进项税转出并已认证的进项税会计分录怎么做
借应交税费-进项税额 贷应交税费-待认证进项税额
273楼
2023-03-10 08:48:23
全部回复
忧心的奇迹：回复小惑老师 后来又把这笔进项税转出了呢
2023-03-10 09:09:02
小惑老师：回复忧心的奇迹借：成本费用 贷：应交税费-进项税额
2023-03-10 09:37:52
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
认证普票时多输入了做了进项税转出怎么做会计分录
借xx 贷应交税费应交增值税进项转出
274楼
2023-03-10 08:54:50
全部回复
小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 烂漫的大侠 发表的提问：
20年和21年的存货报损没有进项税转出，22年将上两年的进项税转出？会计分录怎么做？
借以前年度损益调整 贷应交税费-应交增值税-进项税额转出
275楼
2023-03-10 09:00:59
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黄老师
职称：会计师
5.00
解题: 0.36w
引用 @ 贪玩的狗 发表的提问：
车用汽油的进项税转出，怎么做会计分录？
你好，借：成本或相关费用 贷：应交税费-应交增值税（进项转出）
276楼
2023-03-10 09:21:00
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.64w
引用 @ 慧慧智智 发表的提问：
股权转让怎么做分录，自己购进销售发给员工做福利如何做分录
你好，股权转让的分录是 借：实收资本——原股东，贷：实收资本——新股东 库存商品发放给员工作为福利 借：应付职工薪酬—非货币性福利 　　　　贷：主营业务收入 　　　　　　应交税费—应交增值税（销项税额） 借：主营业务成本 　　　　贷：库存商品 　　借：生产成本 　　　　管理费用 　　　　销售费用等 　　　　贷：应付职工薪酬—非货币性福利 
277楼
2023-03-12 08:19:23
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慧慧智智：回复邹老师 谢谢老师
2023-03-12 08:42:23
邹老师：回复慧慧智智不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-03-12 09:05:46
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 6.75w
引用 @ bear熊熊 发表的提问：
企业购买客车，接送员工。进项认证后，做转出！会计分录如何做账？
借：固定资产 贷：应交税费——应交增值税（进项税额转出）
278楼
2023-03-12 08:39:26
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徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 燕 发表的提问：
进项税额转出是借：管理费用-福利，贷：应交税费-增（进项转出） 结转时借：应交税费-增（进项转出）贷：应交税费-未交增值税？如果进项大，不用交税怎么出分录
你好，不用交税也可以这样做，只是未交增值税余额在借方。
279楼
2023-03-12 08:54:43
全部回复
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 326249320 发表的提问：
职工福利费，可以归类为哪些？发放给职工个人的可以作为职工福利费？是否要并入个人工资缴纳个税，是否也要并入社保基数，缴纳社保？福利费开了专票，进账税的转出，这里的福利费是集体的才转出，如果是个人福利费也要做进账税额转出吗？会计分录怎么做？增值税报表怎么填写？
职工福利费有职工医药费、职工的生活困难补助、集体福利的补贴等等，发放给员工的补贴是要并入工资缴纳个税的， 福利支出不用并入社保基数 福利费的进项税，是要进项税转出的，借：管理费用—福利费 贷：应交税费—应交增值税—进项税转出
280楼
2023-03-12 09:04:14
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立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 优雅的外套 发表的提问：
进项税额转出，会计分录
同学你好，是什么原因要转出呢；
281楼
2023-03-12 09:12:00
全部回复
优雅的外套：回复立红老师 个人开进来的住宿费
2023-03-12 09:26:01
立红老师：回复优雅的外套同学你好，如果公司员工出差发生的是可以抵扣的；
2023-03-12 09:52:30
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ Emma 发表的提问：
老师 我们现在买了月饼是要送给员工的，会计分录要怎么处理，一开始买进的时候就直接进项税转出吗
你好，借 管理费用-福利费 贷应付职工薪酬 借 应付职工薪酬 贷 银行存款
282楼
2023-03-13 06:17:12
全部回复
Emma：回复紫藤老师 进项税这部分，的会计分录呢
2023-03-13 06:32:31
紫藤老师：回复Emma进项税不可以抵扣，计入管理费用
2023-03-13 06:47:40
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.64w
引用 @ 泡沫 发表的提问：
进项税转出会计分录怎么做？
你好 借：原材料等科目 贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 借：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 贷；应交税费-未交增值税 借；应交税费-未交增值税 贷；银行存款
283楼
2023-03-13 06:46:54
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.15w
引用 @ 一直很安静 发表的提问：
#提问#老师给个进项税转出的会计分录
你好，你是什么业务的进项转出
284楼
2023-03-13 07:02:59
全部回复
一直很安静：回复郭老师 改变用途
2023-03-13 07:31:45
郭老师：回复一直很安静借库存商品，贷进项转出
2023-03-13 07:46:24
一直很安静：回复郭老师 还有就是生产成本要结转产成品吗？
2023-03-13 08:09:27
一直很安静：回复郭老师 车间产生的费用要结转到什么地方？
2023-03-13 08:34:13
郭老师：回复一直很安静完工了吗 没有完工的不结转 有的话需要
2023-03-13 08:53:21
一直很安静：回复郭老师 没有完工，意思生产成本要等有产品出来了才结转吗？像折旧呀！各种费用呀！等车间产生的费用？
2023-03-13 09:11:00
郭老师：回复一直很安静你好，是的生产成本就是半成品
2023-03-13 09:37:22
一直很安静：回复郭老师 那等产品出来了全部结转还是要分摊？
2023-03-13 09:52:32
一直很安静：回复郭老师 跨年也不管吗？
2023-03-13 10:06:14
郭老师：回复一直很安静不分摊 一块结转到库存商品
2023-03-13 10:36:14
一直很安静：回复郭老师 跨年也不管？
2023-03-13 10:59:13
郭老师：回复一直很安静跨年的没有问题 这个不是损益
2023-03-13 11:27:49
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 4.96w
引用 @ fighting 发表的提问：
老师您好，拿到票后直接做进项税转出吗，会计分录是和原来相反分录对吧
您好 请问您当时分录怎么写的
285楼
2023-03-14 05:49:55
全部回复
fighting：回复bamboo老师 借:原材料 应交税费进项税 贷:银行存款
2023-03-14 06:10:36
bamboo老师：回复fighting借：原材料 借方红字 贷：其他应收款 贷方红字 应交税费-应交增值税-进项税额转出 借方蓝字 再收到蓝字发票 借：库存商品 应交税费-应交增值税-进项税额 贷：其他应收款
2023-03-14 06:20:45
fighting：回复bamboo老师 这里没明白，其他应收款是我的银行存款，原材料和库存商品是一样吧，在这里
2023-03-14 06:39:18
fighting：回复bamboo老师 我上月抵扣了，这月转出，麻烦篮子发票需要继续认证抵扣吗
2023-03-14 06:59:59
bamboo老师：回复fighting对方不会给您退银行存款 所以用其他应收款代替走账的 原材料和库存商品是一样意思 您改为库存商品科目就好了 您上月抵扣了 根据红字发票做进项税额转出 再收到蓝字发票的话 继续认证抵扣
2023-03-14 07:25:23
fighting：回复bamboo老师 老师，是这样，是本月开具的红字发票，会计分录没写入账，然后也没申报，如何处理呢
2023-03-14 07:40:50
bamboo老师：回复fighting您前面蓝字发票是什么时候收到的
2023-03-14 07:51:00
fighting：回复bamboo老师 就是本月
2023-03-14 08:13:14
bamboo老师：回复fighting蓝字跟红字都是当月收到的话 分录别写蓝字分录跟红字分录 然后勾选认证做进项税额转出
2023-03-14 08:31:13
fighting：回复bamboo老师 那我收到正确的发票后再做一个正确的分录就可以了吧，申报时附表二里填进项税额转出
2023-03-14 08:52:00
bamboo老师：回复fighting收到 收到正确的发票后再做一个正确的分录就可以 申报时附表二里填进项税额转出
2023-03-14 09:17:37
fighting：回复bamboo老师 好的，谢谢老师
2023-03-14 09:37:20
bamboo老师：回复fighting不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快
2023-03-14 10:04:39
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