紫藤老师：回复出水芙蓉不影响汇算清缴的

兰酱：回复邹老师 申请退税一般带什么资料啊

邹老师：回复兰酱你好，一般是需要营业执照复印件，退税申请审批表，完税证明等资料

YLU：回复丁丁 税法上的处理呢

丁丁：回复YLU同学，你好！税法上也是这样处理的，做其他应收款处理

叶子：回复小云老师 已经点缴费了

小云老师：回复叶子缴费了也可以更正申报的，就进去点击更正申报

叶子：回复小云老师 没这按钮啊

小云老师：回复叶子有的，你找找，主界面

叶子：回复小云老师 没，肯定

叶子：回复小云老师 已经扣款成功了，点进去打不开表

小云老师：回复叶子是有的，如果你找不到建议拨打12366请客服指导操作

红豆：回复文老师 老师，感谢谢您的耐心讲解，请问当计入管理费用时，这个损坏的数量是知道的，但单价我按哪个月的成本单价比较合理呢，因为每月入库的成品单价是不一样的，这个损坏也无法确定是什么时候生产的。

文老师：回复红豆按你成本结转的方法，你成本结转用的是加权平均法就采用加权平均法计算，在这个月处理，那就按这个月加权平均计算的单价核算

与世无争：回复宋生老师 是的，已经认证了的

宋生老师：回复与世无争你好！你去年只认证了没入账？ 那你现在补录就好了，借工程施工-合同成本-材料费等 应交税费-应交增值税（进项税额） 贷预付账款等

梁山伯与祝英台：回复小默老师 这个月还用补记账吗？

小默老师：回复梁山伯与祝英台需要，记入以前年度损益调整

梁山伯与祝英台：回复小默老师 我们是小企业准则

梁山伯与祝英台：回复小默老师 老师请回答

小默老师：回复梁山伯与祝英台那就直接记入利润分配

小默老师：回复梁山伯与祝英台那就直接记入利润分配_未分配利润

花纹云彩：回复王雁鸣老师 那收入我是按原价入，还是折让后的金额，能给我个会计分录吗？谢谢老师

王雁鸣老师：回复花纹云彩您好，比如说，房价100万元，增值税11万元，赠送电视销售价1万元，增值税0.17万元。进价0.8万元，税金0.136万元，销售折让负数1万元，税金负数0.17万元。则开发票后，借；现金或者银行存款等科目，111万元，贷；主营业务收入-房产，100万元，其他业务收入-电视，1万元，销售折让，负数1万元，应交税费，应交增值税11万元。结转电视成本时，借；其他业务支出，0.8万元，贷；库存商品，0.8万元。

L-S：回复宋生老师 怎么补呢？

L-S：回复宋生老师 但是我现在的证还是挂靠深圳的单位，不知道怎么补

宋生老师：回复L-S你好！你去继续教育的时候，会显示你要从什么时候开始，你就从那个年度开始学就好了。

王敏老师：回复优美的糖豆如果在财务报表报出前，完成汇缴：会计分录是：借：所得税费用1000 贷：应交税费-应交所得税1000 交纳时税款时：借：应交税费-应交企业所得税1000贷：银行存款1000