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销售费用进项税抵扣会计分录
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钟存老师
职称：注册会计师,中级会计师,CMA,法律职业资格
4.98
解题: 3.91w
引用 @ tina 发表的提问：
老师，公司买了丝绸丝巾送给客户，拿到的专票进项税额能抵扣吗？会计分录怎样写？
同学你好 进项税可以抵扣 借：库存商品 应交税费应交增值税-进项税额 贷：应付账款
181楼
2023-02-05 09:07:34
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tina：回复钟存老师 为什么要入库存商品？
2023-02-05 09:31:42
tina：回复钟存老师 可以这样写吗？ 借：管理费用-业务招待费 应交税费-应交增值税-进项税额 贷：应付账款 借：应付账款 贷：银行存款
2023-02-05 09:54:37
钟存老师：回复tina计入库存商品，因为有出入库 赠送客户，需要确认销项税 视同销售
2023-02-05 10:11:29
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.15w
引用 @ 姝姝 发表的提问：
老师，问 一下，机票的计算抵扣进项会计分录要杂个写？
借费用，进项贷银存
182楼
2023-02-05 09:32:26
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.64w
引用 @ 要减肥的玉米 发表的提问：
公司水电费进项税抵扣项目销项税会计分录怎么做 我们是建筑业，营改增 税是公司汇总交的
借；工程施工 等科目 应交税费（进项税额） 贷；银行存款等科目
183楼
2023-02-05 09:49:53
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张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 胖头鱼 发表的提问：
装裱字画来进来的专票，展览服务费，进项税可以抵扣吗？会计分录进管理费用-办公费可以吗？？
想确认一下您公司装裱的字画是用于哪里？
184楼
2023-02-05 10:09:00
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立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 宋柒柒i 发表的提问：
销售费用-业务招待费的进项税可以抵扣么？
同学你好，是不可以抵扣的；
185楼
2023-02-06 07:42:23
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宋柒柒i：回复立红老师 要进项税额出，来嘛？
2023-02-06 08:12:20
立红老师：回复宋柒柒i同学你好，如果已经做了进项抵扣，需要做进项转出；
2023-02-06 08:37:14
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.15w
引用 @ 金刚 发表的提问：
1、电费专用发票进项税要做抵扣认证吗 2、还没认证，会计分录怎么做
1.生产经营用的可以抵扣 2.借xx费用，应交税费-待认证贷银存
186楼
2023-02-06 08:06:22
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金刚：回复郭老师 借：生产成本-基本生产成本-燃料与动力，可以吗，生产经营的
2023-02-06 08:35:39
郭老师：回复金刚你好 直接的可以
2023-02-06 08:51:09
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 生活需要心态的滋润 发表的提问：
费用报销时，增值税专用发票进项税未抵扣，直接做长期待摊费用费用里，如今要抵扣，怎么做分录？
过没有认证期限？
187楼
2023-02-06 08:14:59
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生活需要心态的滋润：回复张艳老师 没过认证期限
2023-02-06 08:37:29
张艳老师：回复生活需要心态的滋润借：应交税费--应交增值税（进项税额） 贷：长期待摊费用
2023-02-06 09:01:25
生活需要心态的滋润：回复张艳老师 去年开发成本里的进项税直接放在开发成本里，今年需拿出来认证抵扣，怎么做会计分录?
2023-02-06 09:22:56
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.15w
引用 @ 刚刚好 发表的提问：
老师好，未勾选未认证待抵扣进项票需要做会计分录吗？记账时
你好，借管理费用应交税费，待认证在银行存。
188楼
2023-02-07 07:25:45
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刚刚好：回复郭老师 老师不是太明白，如果借管理费用了，下个月抵扣时，在冲管理费用吗
2023-02-07 07:45:31
郭老师：回复刚刚好借应交税费应交增值税进项 贷应交税费待认证。
2023-02-07 08:03:51
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 过时的项链 发表的提问：
老师，以公司名义购买的房子取得的进项票如何做会计分录？税法规定如何抵扣？
借：固定资产--房屋 应交税费--应交增值税（进项税额） 贷：银行存款等 可以一次性抵扣进项税额。
189楼
2023-02-07 07:37:03
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过时的项链：回复张艳老师 老师，也可以最低按20年折旧进行会计处理吧？
2023-02-07 07:55:05
张艳老师：回复过时的项链是的，是这样理解的。
2023-02-07 08:10:34
过时的项链：回复张艳老师 老师，作为一个成立没多久的公司，是不是按折旧比一次性抵扣更好些？
2023-02-07 08:28:30
张艳老师：回复过时的项链不是的，这个要具体问题具体分析了。
2023-02-07 08:40:33
过时的项链：回复张艳老师 老师，那现在还可以一次认证，分60%和40%抵扣吗？
2023-02-07 08:57:17
张艳老师：回复过时的项链现在最新的政策是购入不动产的进项税额是一次性抵扣了。不再分两期抵扣了。
2023-02-07 09:15:36
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 会计 发表的提问：
进项票不抵扣留抵怎么做会计分录
这个可以不用账务处理
190楼
2023-02-07 07:45:00
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会计：回复辜老师 直接做账 不抵扣 那税款不对呀 怎么交增值税呢？
2023-02-07 08:09:57
辜老师：回复会计你是进项税放弃抵扣吗
2023-02-07 08:21:55
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 那年那月 发表的提问：
厂房改造，修路购买的混泥土会计分录怎么做？收到的混泥土进项票可以抵扣吗？
您好！计入在建工程-材料费就可以了 可以抵扣。
191楼
2023-02-07 08:14:59
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那年那月：回复宋生老师 修路能计入在建工程吗？
2023-02-07 08:40:37
宋生老师：回复那年那月您好！可以的。
2023-02-07 08:59:20
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.64w
引用 @ hqnt2u 发表的提问：
老师好，我2月份没有开票出去，但是有进项票，进项票也没有认证抵扣，我这个月还要做进账票的会计分录吗？还是可以在下月抵扣的时候在做啊
你好，可以这个月做进项发票的分录，也可以在实际认证抵扣的时候做
192楼
2023-02-08 07:20:41
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 长情的月饼 发表的提问：
1.公司产品发放给员工视同销售，开具发票，缴纳增值税，对应的进项税可以抵扣 会计分录全过程怎么写 2.公司产品发放给员工不视同销售，结转成本时对应的已认证抵扣的进项税需要转出，会计分录全过程怎么写
你好1； 这个产品是自己生产的还是外购的 
193楼
2023-02-08 07:44:08
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长情的月饼：回复meizi老师 自己生产的
2023-02-08 08:07:18
meizi老师：回复长情的月饼你好 1.  自己生产的    那就是原材料 借原材料进项税贷银行存款 ；       借管理费用贷应付职工薪酬  借应付职工薪酬  贷主营业务收入 ；应交税费-应交增值税  借主营业务成本贷库存商品  2；   自己生产的都发给 员工都会视同销售的 ；   你除非是外购的  
2023-02-08 08:35:36
长情的月饼：回复meizi老师  1.公司生产的产品发放给员工视同销售，缴纳增值税，对应的进项税可以抵扣  2.公司生产的产品发放给员工不视同销售，结转成本时对应的已认证抵扣的进项税需要转出 我以上表述正确不
2023-02-08 08:59:33
meizi老师：回复长情的月饼 你好     1.   第一个是对的  我上面分录给你做  2 。   自产的产品必须要视同销售 ； 没有说不视同销售的说法的；   
2023-02-08 09:13:32
长情的月饼：回复meizi老师 视同销售用不用开发票，还是只在申报季度所得税是直接申报这块收入就行？
2023-02-08 09:30:18
长情的月饼：回复meizi老师 另外这个非实物福利申报个税时按哪个价格？
2023-02-08 09:51:56
meizi老师：回复长情的月饼 你好 ；   可以开或者不开 都可以的 ；    按照你们同期市场价的 金额来计算收入和增值税  
2023-02-08 10:04:58
长情的月饼：回复meizi老师 另外这个非实物福利申报个税时按哪个价格？成本价？还是主营业务收入+增值税？
2023-02-08 10:23:23
meizi老师：回复长情的月饼 你好 ；   非实物主要是什么 。 发的什么东西。 现金吗  
2023-02-08 10:48:26
长情的月饼：回复meizi老师 非实物这个东西是公司自产的
2023-02-08 11:03:42
长情的月饼：回复meizi老师 ？？？。老师人呢
2023-02-08 11:30:50
长情的月饼：回复meizi老师 比如我自产的东西我卖给别人1000元，税130，那我申报个税是不是按1130申报？
2023-02-08 11:47:48
meizi老师：回复长情的月饼是的，要安1130来报个税的
2023-02-08 12:17:01
宸宸老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 1.71w
引用 @ Pig angel 发表的提问：
销项税额用进项税额抵扣了，要在账务中做会分录吗？为什么做了？另外一个会计冲红了，难道不用做账吗？
首先我们 有进账的时候，会有一笔进项税，销售的时候，会有一笔销项税，就是您做的工作。之后，还会有一个步骤就是： 1.”销项/进项“转出到科目”应交税费--应交增值税（转出未交增值税）“。 2.这个科目再转到”未交增值税“，这个时候如果未交增值税是贷方正数的话，就应该交税了。 这是规定的步骤，多做了您就熟悉了。 你们两位做的帐都是对的，没有问题，祝您工作顺利
194楼
2023-02-08 08:11:59
全部回复
Pig angel：回复宸宸老师 因为期末留底数大，一般都是用进项税额抵扣的，但是要是不做进项税额对不上？为什么呢？
2023-02-08 08:34:01
宸宸老师：回复Pig angel进项税额都要做的。 我不太明白你的意思，你可以详细叙述一下嘛，谢谢哈
2023-02-08 08:55:14
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 一切皆是命 发表的提问：
假如我2016年的进项票，2017年抵扣我应该做哪些会计分录
借：以前年度损益调整，应交税费，贷：应付账款
195楼
2023-02-09 07:37:17
全部回复
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