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销售费用进项税抵扣会计分录
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彩丽老师
职称：初级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 1.65w
引用 @ 小王 发表的提问：
2017的税款9万做了，用进项税额抵扣进项税额转出，怎么做会计分录
借：应交税费-应交增值税-进项税额转出 贷：应交税费-应交增值税-进项税额
121楼
2023-01-05 08:24:58
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小王：回复彩丽老师 不用做以前年度调整吗
2023-01-05 08:39:40
彩丽老师：回复小王如果只是结转增值税明细是不涉及以前年度损益调整的
2023-01-05 09:06:08
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 4.96w
引用 @ ????༄ེིུ浪漫攻略༄࿐ 发表的提问：
老师 机票2430，能抵扣的进项税是200 分录：借：销售费用2230 应交税费-应交增值税 进项税 200 贷：现金 2430 这样做对么？
您好 这样做分录正确的
122楼
2023-01-05 08:47:28
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.15w
引用 @ 学堂用户dxa8ic 发表的提问：
已抵扣的进项税额转出会计分录
什么原因需要进项转出？是对方开了负数发票吗？
123楼
2023-01-05 09:14:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.64w
引用 @ 生活需要心态的滋润 发表的提问：
上月进项发票忘抵扣，上月直接做应交税费---应交增值税（进项税）会计分录对吗?这个月在抵扣
你好，是没有认证做了进项税额吗
124楼
2023-01-06 07:58:49
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生活需要心态的滋润：回复邹老师 @邹老师:是的
2023-01-06 08:15:11
邹老师：回复生活需要心态的滋润你好，需要计入待抵扣进项税额明细核算才可以的
2023-01-06 08:28:46
生活需要心态的滋润：回复邹老师 @邹老师:不进待抵扣进项明细，直接应交税费---应交增值税（进项税）错在哪里？
2023-01-06 08:45:51
邹老师：回复生活需要心态的滋润你好，因为并没有认证抵扣，是不能计入进项税额的
2023-01-06 09:02:00
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.15w
引用 @ 顺利的可乐 发表的提问：
齐老师你好，水果进项税额抵扣销项税额，有一小部分申报不允许抵扣，不允许抵扣的部分怎么做会计分录处理
借库存商品，进项贷银存 借库存商品贷进项转出
125楼
2023-01-06 08:11:08
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 小玉8035 发表的提问：
老师，在吗？我想请教一下，我没有销项票，进项票我可以抵扣吗？会计分录怎么做
可以抵扣的，当期没有销项税，可以留底以后期间的销项税，借，xx费用，应交税费～应交增值税～进项税，贷，银行存款
126楼
2023-01-06 08:24:30
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小玉8035：回复辜老师 一直是没有的哦，只有进项，那我还是正常认证吗？
2023-01-06 08:35:54
辜老师：回复小玉8035为什么一直没有销项
2023-01-06 08:51:52
小玉8035：回复辜老师 人家不要票，我们是跟企业联盟合作的，它不要票
2023-01-06 09:12:14
辜老师：回复小玉8035不要票，你有收入，也要确认销项税的
2023-01-06 09:35:49
小玉8035：回复辜老师 是的，有确认，做的是无票收入，然后我的进项是不是还是正常的认证，收入减去认证的金额，来缴税是吗？
2023-01-06 10:05:23
辜老师：回复小玉8035是的，是这样处理的
2023-01-06 10:21:16
小玉8035：回复辜老师 好的，服务行业的成本有哪些，分录怎么做的
2023-01-06 10:38:19
辜老师：回复小玉8035服务行业成本一般是人工成本
2023-01-06 10:56:00
小玉8035：回复辜老师 办公室的费用算吗？购买办公用品之类的啊，办公室费用的算的话，有哪些是能进成本的
2023-01-06 11:24:21
辜老师：回复小玉8035这些可以计入费用
2023-01-06 11:51:31
小玉8035：回复辜老师 好的，人工计入成本的话，分录怎么做
2023-01-06 12:11:42
辜老师：回复小玉8035借，主营业务成本，贷，应付职工薪酬～工资
2023-01-06 12:30:04
小玉8035：回复辜老师 那要先计提吗？计提是不是正常计提就可以了
2023-01-06 12:44:35
辜老师：回复小玉8035是的，先计提，正常计提就可以
2023-01-06 12:58:23
小玉8035：回复辜老师 好的，谢谢老师
2023-01-06 13:09:46
辜老师：回复小玉8035好的，客气，帮到你就好
2023-01-06 13:28:52
小锁老师
职称：注册会计师,税务师
4.98
解题: 10.41w
引用 @ 万万 发表的提问：
已经认证抵扣的进项税额大于销项税额，月末增值税有留抵，怎么做会计分录
你好，进项大于销项，应交税费是负数，期末重分类到其他流动资产
127楼
2023-01-06 08:47:55
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万万：回复小锁老师 老师，我想问下挂账留抵的会计分录怎么做，还有后期可以抵扣时候会计分录怎么做
2023-01-06 09:17:04
小锁老师：回复万万 你可以做  借 应交税费  应交增值税 转出未交增值税  贷 应交税费 未交增值税
2023-01-06 09:42:19
万万：回复小锁老师 这个不是销项大于进项的增值税未缴纳时候的吗
2023-01-06 10:11:45
小锁老师：回复万万对，这个是销项大于进项，如果是进项大于销项，是反过来，还有就是报表充分类到其他流动资产
2023-01-06 10:26:12
万万：回复小锁老师 增值税留抵税额的会计分录 　　1、挂账留抵时： 　　借：应交税费——增值税留抵税额 　　　　贷：应交税费——应交增值税(进项税额转出) 　　2、通过货物和劳务销项税额占比计算，允许抵扣： 　　借：应交税费——应交增值税(进项税额) 　　　　贷：应交税费——增值税留抵税额
2023-01-06 10:55:02
万万：回复小锁老师 老师，可不可以这种做
2023-01-06 11:11:33
小锁老师：回复万万可以啊，这个是你百度的吧
2023-01-06 11:32:09
万万：回复小锁老师 是的，这个是百度的
2023-01-06 11:56:21
小锁老师：回复万万嗯对，这个是可以的
2023-01-06 12:10:34
松松老师
职称：中级会计师,注会已过会计
4.95
解题: 0.16w
引用 @ 阳光 发表的提问：
老师，员工开的类似福利的发票不能进项抵扣，要转出。怎么做会计分录？借:管理费用-福利费 货:应交税费-待抵扣进项税额，对吗？
借：管理费用 贷：应交税费-进项税转出
128楼
2023-01-06 09:14:59
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阳光：回复松松老师 员工开的类似福利的发票不能进项抵扣，要转出。当时前任会计做的分录是： 借：管理费用 借：应交税费-待抵扣进项税额 贷：银行存款
2023-01-06 09:45:24
阳光：回复松松老师 老师，前任会计这个分录做对了吗？
2023-01-06 09:57:37
松松老师：回复阳光不对，无论是否能抵扣都要认证，否则会形成滞流票
2023-01-06 10:24:02
松松老师：回复阳光借：管理费用 应交税费-进项税 贷：银行存款 借：管理费用 贷：应交税费-进项转出
2023-01-06 10:47:28
阳光：回复松松老师 现在收到的进项发票不是没有期限限制吗？滞流票是啥意思？
2023-01-06 10:59:14
松松老师：回复阳光应该是向上这样的分录，如果有帮助到您还请给予五星好评，谢谢您，祝您生活愉快！
2023-01-06 11:11:31
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ Angie 发表的提问：
这个月销售税额5660.38，进项税额4589.11，上月留抵税是456.12，加计抵扣的分录怎么做呢
借：应交税费-进 贷：营业外收入-减免税额
129楼
2023-01-08 10:14:22
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Angie：回复陈诗晗老师 这个月加计抵扣的税额是458.9 就填在附表4这里对吗
2023-01-08 10:37:13
陈诗晗老师：回复Angie是的。同学。在附4填写
2023-01-08 11:05:45
文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.98
解题: 15.88w
引用 @ 小岳小岳自我超越 发表的提问：
老师 福利费的进项税额不能抵扣 怎么做会计分录
借管理费用-福利费 贷应交税费-应交增值税(进项税额转出)
130楼
2023-01-08 10:32:52
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小岳小岳自我超越：回复文文老师 进项税额转出在借方 表示是没有缴纳的增值税是吗
2023-01-08 10:51:04
文文老师：回复小岳小岳自我超越进项税额转出 在贷方，会冲减原来认证的借方 进项税
2023-01-08 11:20:25
小岳小岳自我超越：回复文文老师 在借方表示什么
2023-01-08 11:46:41
文文老师：回复小岳小岳自我超越进项税额转出在借方 ？？
2023-01-08 12:02:43
小小霞老师
职称：初级会计师
4.98
解题: 0.88w
引用 @ 学堂用户ybqzsm 发表的提问：
销售人员出差报销差旅费2300元，其中取得旅客运输服务的机票，车票允许抵扣进项税额是148.62元，冲其预借个人借款3000元，余款退回。会计分录
借：银行存款  700     应交税费-应交增值税（进项税额）148.62    管理费用-xx名字             2300-148.62 贷：其他应收款  3000
131楼
2023-01-08 11:00:23
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江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 6.75w
引用 @ 知识呗 发表的提问：
本月销项大于进项留抵税后进项大于销项会计分录
本期销项大于进项留抵，是需要交增值税，后面说进项大于销项本期不交税，这个就是本月留抵税额
132楼
2023-01-08 11:12:31
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.15w
引用 @ ajgojgpa 发表的提问：
汽车公司购买商品-汽车 用来销售 进项税额怎么抵扣？能全额抵扣吗 怎么做分录？
你好，你在勾选系统里面勾选，抵扣税额可以一次性抵扣，借固定资产 应交税费-应交增值税-进项贷银存
133楼
2023-01-08 11:26:59
全部回复
ajgojgpa：回复郭老师 月末 所有的进项-销项税额=应交增值税税额 是吗
2023-01-08 11:53:35
郭老师：回复ajgojgpa你好，是销项减进项
2023-01-08 12:21:18
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 李凯燕 发表的提问：
有税控盘费用抵扣税，有进项税，有销项税，月末结转怎么写分录
借应交税费――应交增值税-销项税额 贷应交税费（进项税额）贷应交税费（减免税额 ）贷应交税费――应交增值税――未交增值税
134楼
2023-01-09 07:57:11
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 艳杨天 发表的提问：
老师，不能抵扣的进项税额转出，不用做会计分录么？
您好，不能抵扣的进项税额转出，用做会计分录，借；相关成本费用科目，贷：应交税费-应交增值税-进项转出。
135楼
2023-01-09 08:16:18
全部回复
艳杨天：回复王雁鸣老师 为什么英老师回复不用做账务处理呢！
2023-01-09 08:45:17
王雁鸣老师：回复艳杨天您好，不知道英老师是出于什么考虑的。是不是英老师没有理解您的意思啊。
2023-01-09 09:00:25
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