Soulmate.H：回复徐老师 这个问题就和之前的那个一样，我们是直接发货到客户家的，所以在您看来，这种情况需要怎么处理？

徐老师：回复Soulmate.H@Soulmate.H:发货到客户，你就要相应的调整，你就要冲减收入冲减应收款。成本也要相应冲减

末：回复张艳老师 进账已抵扣，没给对方开发票

张艳老师：回复末您是需要给对方开具发票的。 一、将要处置的固定资产转入清理分录为 借：固定资产清理 　　 累计折旧 　　贷：固定资产 　　二、发生清理费用时： 借：固定资产清理 　　贷：银行存款 　　三、处置的收入 　　借：银行存款 　　贷：固定资产清理 　　 应交税费--应交增值税（销项税额） 　　四、结转处置损益 　　借：固定资产清理 　　贷：资产处置损益 （或相反的分录）

末：回复张艳老师 当月购入，当月卖出，也提折旧吗

张艳老师：回复末这个是不提折旧的，上面的分录是老师整理的涉及固定资产清理的分录。抱歉，没有将累计折旧去除掉。

有些幸福不是我的：回复玲老师 你好老师，那供应商给我们返点，记在货款，如何做会记分录

玲老师：回复有些幸福不是我的你好 为了方便其他同学查看同类的问题 不同的问题请您重新发起提问 老师再接手回复你的提问。

有些幸福不是我的：回复玲老师 老师，我们是销售方，不是供应商

有些幸福不是我的：回复玲老师 是不是也是用红字借库存商品，贷应付账款

玲老师：回复有些幸福不是我的你好 请问你这是哪个问题？

有些幸福不是我的：回复玲老师 由供货商从我们货款里代扣的运费和其它费用怎么做会计分录 已关注 (1) 送心意

玲老师：回复有些幸福不是我的返点那问题吗？ 是的 冲减原材料或者库存商品成本，相当于对方给你便宜点卖给你了。借库存商品负数 ，贷应付账款负数

有些幸福不是我的：回复玲老师 不是就是由供货商从我们货款里代扣的运费和其它费用怎么做会计分录

玲老师：回复有些幸福不是我的你说的代扣运费 是不是供应商代垫的运费 代垫运费记成本里 采购分录 借 库存商品（包括运费）等 贷应付账款 借 应付账款代银行存款 支付贷款和运费 时 借银行存款 贷应付账款

玲老师：回复有些幸福不是我的供应商代垫的运费记应付账款 上面打错字了

玲老师：回复有些幸福不是我的就是代垫的运费和采购商品的钱记一起 都记应付账款里

坚强的水蜜桃：回复玲老师 这个没有开税票

玲老师：回复坚强的水蜜桃你好  可以做无票收入处理的    分录 是一样的 

L：回复江老师 借 应付账款 6274 贷 主营业务收入 204 银行存款 6070 是不是这样？

L：回复江老师 不开票，没交税

江老师：回复L一、是外账还是内账 二、外账的分录是 借：应付账款6274 贷：银行存款6070 贷：主营业务收入 贷：应交税费——应交增值税（销项税额） 三、同时结转成本 借：主营业务成本 贷：库存商品

L：回复江老师 内账

江老师：回复L内账不写销项税额都行,用你的分录处理就行了