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多计提的个税怎么做会计分录
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 鱼儿 发表的提问：
计提城建税的会计分录怎么做
您好，计提分录，借：税务及附加，贷：应交税费-应交城建税。
91楼
2022-12-25 09:44:03
全部回复
鱼儿：回复王雁鸣老师 税金及附加下面还设置城建税二级科目吗
2022-12-25 10:08:54
王雁鸣老师：回复鱼儿您好，为方便核算，可以设置城建税二级科目的。
2022-12-25 10:34:05
李亭老师
职称：注册会计师
0.00
解题: 0w
引用 @ 繁荣的钢笔 发表的提问：
计提印花税的会计分录怎么做
印花税的会计分录： 计提： 借：管理费用 贷：应交税费——应交印花税 实际交纳印花税的会计分录： 借：应交税费——应交印花税 贷：银行存款、库存现金等
92楼
2022-12-25 09:53:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.69w
引用 @ 星辰 发表的提问：
计提增值税会计分录怎么做，缴纳增值税会计分类怎么做
你好，是一般纳税人的账务处理？
93楼
2022-12-26 08:47:04
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星辰：回复邹老师 是的
2022-12-26 09:10:29
邹老师：回复星辰你好 期末结转 借；应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 贷；应交税费-未交增值税 月初扣缴 借；应交税费-未交增值税 贷；银行存款
2022-12-26 09:36:17
星辰：回复邹老师 老师您说的期末结转是不是也叫计提
2022-12-26 09:52:20
邹老师：回复星辰你好，是的，说法不同，一个意思的
2022-12-26 10:21:22
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.69w
引用 @ cfh 发表的提问：
之前多计提了工资，12月底怎么做会计分录
借；应付职工薪酬 贷；管理费用等科目
94楼
2022-12-26 08:55:01
全部回复
cfh：回复邹老师 要不要先红字冲销多计提的呢？
2022-12-26 09:26:17
邹老师：回复cfh这个就是冲销多计提的
2022-12-26 09:48:21
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 希望 发表的提问：
调整去年多计提利润25000元。会计分录怎么做
多计提的利润25000？您之前的分录是什么？
95楼
2022-12-26 09:10:32
全部回复
希望：回复张艳老师 那计提利润要怎么做的？这是面试的一道题
2022-12-26 09:29:07
张艳老师：回复希望利润是结转损益科目形成的。 借：本年利润 贷：XX费用 主营业务成本 借：主营业务收入 贷：本年利润 最终本年利润的余额就是利润了。
2022-12-26 09:45:11
职称：,注册会计师,税务师
5.00
解题: 0.06w
引用 @ 协议班吴婷婷 发表的提问：
请问车船税会计分录怎么做，需要先计提吗？缴纳会计分录怎么做
你好，计提时： 借：税金及附加 贷：应交税费——车船税’ 缴纳时： 借：应交税费——车船税 贷：银行存款
96楼
2022-12-26 09:32:49
全部回复
协议班吴婷婷：回复 我们车船税是这个月交保险交的，需要这个月做计提分录，下个月做缴纳分录吗？因为我们是这个月过户的
2022-12-26 09:49:18
：回复协议班吴婷婷你好，什么时候交的什么时候做就是，不用管哪个月。可以当月计提当月交
2022-12-26 10:17:56
协议班吴婷婷：回复 好的，谢谢老师
2022-12-26 10:37:23
：回复协议班吴婷婷祝学习愉快，工作顺利！
2022-12-26 11:05:40
阎老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 0.99w
引用 @ 机灵的手套 发表的提问：
老师，我上年度到现在累计多提了2千多的工资，这个会计分录怎么做呢？
你好，多计提的等下次再计提的时候少提两千多就行了。因为去年计提的工资在次年汇算清缴结束前发放就可以税前扣除，对所得税没有影响。会计核算上计提和发放不等也没什么影响，金额也不大，本期调整过来就可以了。
97楼
2022-12-26 09:50:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.69w
引用 @ -----美好 发表的提问：
老师 ，因上个月加计抵减多计提了少交了增值税，这个月补交增值税，会计分录怎么做？
你好，请看划线部分的描述，是多计提了增值税吗？ 
98楼
2022-12-27 08:55:01
全部回复
-----美好：回复邹老师 7月所属期接税局电话有以前年度加计抵减未计提，让在7月所属期全额抵扣，这样7月增值税就少了，8月所属期又让逐月更正，补缴了640元增值税，该怎么做分录
2022-12-27 09:07:08
邹老师：回复-----美好你好，是多计提了增值税吗？  能给个正面回复吗 
2022-12-27 09:36:15
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.69w
引用 @ 小耳朵 发表的提问：
计提的时候是不知道具体下个月发多少工资的，出现差额（多计提或者少计提）的话那应该怎么做会计分录
你好，多计提就冲销，少计提就补计提就是了
99楼
2022-12-27 09:12:44
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.69w
引用 @ 九离 发表的提问：
补提上个月的增值税怎么做会计分录
你好，是小规模还是一般纳税人补交增值税？
100楼
2022-12-27 09:20:12
全部回复
九离：回复邹老师 小规模
2022-12-27 09:49:04
九离：回复邹老师 上个月没计提
2022-12-27 10:00:44
邹老师：回复九离你好，借；应交税费-应交增值税 ， 贷；银行存款
2022-12-27 10:30:20
九离：回复邹老师 本月需要计提一下
2022-12-27 10:56:28
九离：回复邹老师 还不交税诶
2022-12-27 11:14:40
邹老师：回复九离你好，上个月没有计提，本月就需要计提的
2022-12-27 11:29:54
九离：回复邹老师 我知道，但是这个月不交税
2022-12-27 11:56:45
九离：回复邹老师 下个月才交
2022-12-27 12:10:00
九离：回复邹老师 我现在做的是8月份的账，10月份才缴税
2022-12-27 12:27:34
邹老师：回复九离你好，那就这样做分录，借；应收账款 等科目 ， 贷；主营业务收入 ，应交税费-应交增值税
2022-12-27 12:40:08
九离：回复邹老师 我7月份账没有计提，这个月补提怎么做会计分录
2022-12-27 13:00:53
邹老师：回复九离缴纳的时候再做这个分录 借；应交税费-应交增值税 ， 贷；银行存款
2022-12-27 13:11:14
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 敏 发表的提问：
一般纳税人，每个月交的增值税怎么做会计分录，怎么计提
您好，交税时，借：应交税费-未交增值税，贷：银行存款，计提时，借；现金或者银行存款等科目，贷：主营业务收入，应交税费-应交增值税-销项。
101楼
2022-12-27 09:36:55
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.21w
引用 @ 星星⭐️⭐️ 发表的提问：
个人所得税需要计提吗？会计分录怎么做
工资个税的吗？计提的工资的借管理费用，工资贷应付职工薪酬工资。
102楼
2022-12-27 09:50:59
全部回复
郭老师：回复星星⭐️⭐️借应付职工薪酬贷应交税费，个税。
2022-12-27 10:05:38
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.03w
引用 @ 快乐的雍大个儿 发表的提问：
老师你好，上个月做账忘记计提年终奖个税840，本月可以补计提吗？会计分录怎么做？
你好，直接计提就可以了，不用补做，借费用贷应付职工薪酬
103楼
2022-12-28 08:43:29
全部回复
快乐的雍大个儿：回复朴老师 不需要用以前年度损益调整吗？
2022-12-28 09:03:14
快乐的雍大个儿：回复朴老师 能麻烦老师您把完整的会计分录跟我说一下吗？
2022-12-28 09:19:37
朴老师：回复快乐的雍大个儿借费用贷应付职工薪酬借应付职工薪酬贷银行
2022-12-28 09:41:43
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 小鱼儿 发表的提问：
多交个人所得税怎么做会计分录
你好这个多交，这个个人所得税你去更正申报么，
104楼
2022-12-28 09:04:25
全部回复
maize老师：回复小鱼儿借应交税费-应交个人所得税   贷银行
2022-12-28 09:18:21
小鱼儿：回复maize老师 次月才更正了，钱会退回来吗
2022-12-28 09:33:54
maize老师：回复小鱼儿这个一般是不退，下个月可以少申报，会自动抵减的
2022-12-28 10:02:53
小鱼儿：回复maize老师 是的，但是我的帐不平，不知道怎么处理了
2022-12-28 10:13:22
maize老师：回复小鱼儿借应交税费-应交个人所得税   贷银行 直接做这个就可以，下次你申报个税少扣，做借应交税费，贷银行，这个少，那这个就平了
2022-12-28 10:41:00
老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 小城故事 发表的提问：
老师，补提上个月的增值税，怎么做会计分录，上个月少计提了
你好 上个月的分录是怎么写的？ 一样的，金额为少计的部分！
105楼
2022-12-28 09:27:16
全部回复
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