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实发工资比计提工多会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.69w
引用 @ 萌萌兔的妈 发表的提问：
工人用餐叫费，在工资里提取，做计提工资时该怎么做会计分录啊，
工人用餐叫费，这个是什么支出
271楼
2023-03-06 07:24:59
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时老师
职称：,初级会计师
5.00
解题: 0.07w
引用 @ 欣慰的向日葵 发表的提问：
是月末计提工资时会计分录
1.计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2.计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保
272楼
2023-03-06 07:40:30
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 平常的小兔子 发表的提问：
咨询一下 当月计提工资 当月发一部分 剩余次月发 的会计分录
1、计提工资、社保和公积金时: 借:各种成本费用科目一工资 一社保( 公司负担) 一公积金(公司负担) 贷:应付职工薪酬一工资 一社保(公司负担) 一公积金(公司负担) 2、支付员工工资: 借:应付职工薪酬-工资 贷:银行存款， 其他应付款一社保 (个人负担) 一公积金( 个人负担) 应交税费一应交个人所得税 3、支付社保、公积金及个税: 借:应付职工薪酬一社保(公司负担) 一公积金(公司负担) 其他应付款一社保 (个人负担) 一公积金(个人负担) 应交税费一应交个人所得税 贷:银行存款
273楼
2023-03-06 07:47:59
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玲老师：回复平常的小兔子发工资时应付职工薪酬，借方的金额就是实际发的金额
2023-03-06 08:16:07
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 魁梧的板栗 发表的提问：
老师，扶贫协会计提工资，会计分录怎么做
你好！ 借：管理费用 贷：应付工资
274楼
2023-03-07 07:12:28
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ Mena. 发表的提问：
当月的工资当月发，还需要计提工资吗，具体的会计分录怎样做？
你好！借管理费用-工资 贷应付职工薪酬 借应付职工薪酬 贷现金
275楼
2023-03-07 07:22:51
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Mena.：回复宋生老师 还没有回答是否需要计提呢，还有社保和公积金呢，具体的完成会计分录是怎样的
2023-03-07 07:43:24
宋生老师：回复Mena.你好！是需要计提的。 1.分配工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2.计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 3.次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：应付职工薪酬——社保（个人部分） 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款 4.上交杜保 借：应付职工薪酬——社保（企业部分+个人部分） 贷：库存现金/银行存款 5.上交个人所得税 借：应交税费——应交个人所得税 贷：银行存款
2023-03-07 08:04:18
Mena.：回复宋生老师 怎么又是次月发放工资时，我都说了是当月发当月的工资了
2023-03-07 08:32:30
宋生老师：回复Mena.你好!分录也是一样的啊。次月跟当月分录上面没区别
2023-03-07 08:48:58
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.21w
引用 @ 风轻雾雨 发表的提问：
月底计提工资有管理部门和销售部门，五险一金，这会计分录怎么编，金额怎么计算？
分录参考 计提的工资是应发工资
276楼
2023-03-07 07:28:01
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风轻雾雨：回复郭老师 请问老师，其他应付账款可以写成其他应收账款吗？
2023-03-07 08:03:30
风轻雾雨：回复郭老师 请问老师，其他应付款可以写成其他应收款吗？刚打字打错了
2023-03-07 08:29:31
郭老师：回复风轻雾雨可以的，看你单位工资发的早晚，先交社保后发工资的其他应收款
2023-03-07 08:52:15
风轻雾雨：回复郭老师 我是看我公司以前的做账，社保用其他应付款，公积金用其他应收款，我不懂怎么回事了
2023-03-07 09:13:49
郭老师：回复风轻雾雨公积金当月交当月的，社保是不是次月交
2023-03-07 09:41:39
风轻雾雨：回复郭老师 社保也是当月交当月的
2023-03-07 10:08:33
郭老师：回复风轻雾雨那就写的不对，改过来就是了
2023-03-07 10:22:20
风轻雾雨：回复郭老师 老师，我再问一下，，个税需要计提吗
2023-03-07 10:37:57
郭老师：回复风轻雾雨从工资里面扣除，不算计提，你看第二个发工资的分录
2023-03-07 11:00:09
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.69w
引用 @ 罗达 发表的提问：
我想问下 10月份计提工资是2000但11月实际支付了4000 会计分录我应该怎么写
你好 10月份 借；管理费用等科目 2000 贷；应付职工薪酬 2000 11月份 借；应付职工薪酬 4000 贷；银行存款等科目 4000
277楼
2023-03-07 07:38:43
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晓宇老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 0.89w
引用 @ 明天 发表的提问：
医疗器械公司计提工资会计分录
1.计提工资 借：ｘｘ费用（管理/销售等） 　　贷：应付职工薪酬——工资 2. 计提社保（企业部分） 借：ｘｘ费用（管理/销售等） 　　贷：应付职工薪酬——社保
278楼
2023-03-07 07:44:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.69w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
计提工资会计分录该怎么做？
借；管理费用等科目 贷；应付职工薪酬
279楼
2023-03-08 06:46:07
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 佳泽 发表的提问：
老师，下午好。能发一下计提工资的会计分录吗？
按下面这个计提工资
280楼
2023-03-08 07:12:20
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小叶老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.96
解题: 0.55w
引用 @ 俊逸的冬天 发表的提问：
计提工资会计分录
借：管理费用、销售费用-工资等，贷：应付职工薪酬-工资
281楼
2023-03-08 07:42:00
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 微信用户 发表的提问：
老师您好！计提工资的时候怎么做会计分录，谢谢！
你好 借成本费用 贷应付职工薪酬
282楼
2023-03-09 06:26:45
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微信用户：回复玲老师 明细科目是什么
2023-03-09 06:53:07
玲老师：回复微信用户明细科目是工资。明细科目是工资。
2023-03-09 07:22:52
微信用户：回复玲老师 谢谢老师
2023-03-09 07:49:15
玲老师：回复微信用户不客气的，祝您节日愉快。
2023-03-09 08:11:36
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ Ae…柠檬 发表的提问：
计提工资的会计分录是什么呢？老师
你好！购买时: 借:管理费用 贷:银行存款 抵减时: 借:应交税费——增值税 贷:管理费用
283楼
2023-03-09 06:44:24
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QQ老师：回复Ae…柠檬　1、计提工资： 　　借：××费用（管理/销售等） 　　贷：应付职工薪酬——工资 　　2、计提社保：（企业部分） 　　借：××费用（管理/销售等） 　　贷：应付职工薪酬——社保 　　3、次月发放工资时： 　　借：应付职工薪酬——工资 　　贷：应付职工薪酬——社保（个人部分） 　　应交税费——应交个人所得税 　　库存现金／银行存款 　　4、上交杜保： 　　借：应付职工薪酬——社保（企业部分+个人部分） 　　贷：库存现金/银行存款 　　5、上交个人所得税： 　　借：应交税费——应交个人所得税 　　贷：银行存款
2023-03-09 07:23:42
QQ老师：回复Ae…柠檬不好意思，最上边的写错了，那是另一个提问得回答
2023-03-09 07:41:31
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 等待的棉花糖 发表的提问：
发现之前7、8、9月份的账是计提工资，没有做支付工资会计分录，12月份要做调账。如何调账？
您好，调整时，借；管理费用-工资等科目，负数（按7、8、9三个月计提的工资金额），贷：应付职工薪酬-工资，负数。
284楼
2023-03-09 07:12:47
全部回复
微微老师
职称：初级会计师,税务师
4.99
解题: 3.69w
引用 @ 5fsshz 发表的提问：
如果上个月没有计提 这个月发放 是要补计提工资吗？会计分录怎么做
您好，需要计提工资，借:管理费用/制造费用/销售费用-工资 贷：应付职工薪酬-工资
285楼
2023-03-09 07:41:59
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5fsshz：回复微微老师 计提和发放工资金额相同吗？
2023-03-09 08:09:21
微微老师：回复5fsshz您好，计提和发放的金额肯定是一致的。
2023-03-09 08:36:03
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