你好！ 借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） （金额用负数表示）

同学你好！这个的话 借：主营业务收入      应交税费-应交增值税-销项税额      贷：银行存款/应收账款

借；应付账款等科目 贷；原材料等科目 应交税费（进项税额）

借；应付账款 贷；原材料等科目 应交税费（进项税额 ）

你好 借应收负数  贷收入负数  销项负数  

你好；  你上月月收到发票怎么做分录的。 业务是什么

借应收账款负数 贷利润分配负数 应交税费负数。

借；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 贷；应收账款等科目 借；库存商品 贷；主营业务成本

您好，根据红字信息表，供货商开具的销项负数发票，借：库存商品，负数，应交税费-应交增值税-进项，负数，贷：应付账款等科目，负数。根据正确的发票，借：库存商品，应交税费-应交增值税-进项，贷：应付账款等科目。

1发票认证，未入库，借 在途物资 应交税费--应交增值税（ 进项税额 ）贷 应付账款 2入库，发票未认证，借 库存商品或原材料 应交税费--应交增值税（ 待认证进项税额 ） 贷 应付账款。 3收到负数发票，借 库存商品或原材料 负数 应交税费--应交增值税（ 进项税额 ） 负数 贷 应付账款 负数。 4开负数发票，借 应收账款负数 贷 主营业务收入负数 应交税费--应交增值税（ 销项税额 ） 负数。

你好，会计分录，如果以前做过未开票收入的凭证的，先冲红原来的凭证，再按照开票金额做一份销售的凭证就好。