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销项负数发票怎么做会计分录
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吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ winnie 发表的提问：
老师 请问销项负数发票不用认证吗 ？ 直接做进项转出就可以了吗？那分录怎么做
你好，销项发票是没有认证说法的，也不是转出，是直接冲你的销项税的。
121楼
2023-01-08 11:12:18
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孙老师
职称：初级会计师
0.00
解题: 0w
引用 @ 夏雪 发表的提问：
请问老师，销项和进项发票分别怎么做会计分录？
你好同学，你是问月末账务处理？还是开出发票和收到发票当时呢
122楼
2023-01-08 11:29:00
全部回复
夏雪：回复孙老师 月末帐务处理
2023-01-08 11:42:00
孙老师：回复夏雪你好同学， 借：应交税费-应交增值税-销项税额 贷：应交税费-应交增值税-进项税额 转出未交增值税
2023-01-08 12:10:02
夏雪：回复孙老师 请问发送的图片能看到吗？
2023-01-08 12:21:33
夏雪：回复孙老师 请帮看下，这是我做的笔记，可否正确？
2023-01-08 12:50:20
孙老师：回复夏雪你好同学，图片可以看到，笔记是对的，你理解的很对
2023-01-08 13:13:02
夏雪：回复孙老师 谢谢老师！未交增值税金额应该怎么计算呢？
2023-01-08 13:42:44
孙老师：回复夏雪你好同学，未交增值税=销项-进项-已交+进转出
2023-01-08 14:12:14
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 开心美美 发表的提问：
10月份开具的普票因款未收回也没做账，这个月将发票收回并开了销项负数发票红冲，请问老师这个会计分录具体怎么做呢？
你好！你如果之前没有入账，现在也就不要入了。
123楼
2023-01-08 11:36:03
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开心美美：回复宋生老师 明白了，老师谢谢
2023-01-08 12:07:27
宋生老师：回复开心美美你好！不用客气的了。
2023-01-08 12:24:29
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 静若幽兰 发表的提问：
购货方取得*机动车*销售折让的负数增值税专用发票，怎样做会计分录
你好！冲减你们固定资产的原值和进项税
124楼
2023-01-08 12:02:59
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.21w
引用 @ 魔幻的高跟鞋 发表的提问：
销项负数发票怎么做
借、应收账款负数贷，主营业务收入应交税费负数。
125楼
2023-01-09 09:22:37
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宋艳萍老师
职称：中级会计师,经济师
5.00
解题: 0.49w
引用 @ ゞ、流年漫过盛夏天ヅ 发表的提问：
一般纳税人本期收到对方开的销项负数的采购发票，怎么做分录
你好： 借:库存商品(负数) 应缴税费--应缴增值税(进项税额)(负数) 贷:银行存款/库存现金/应付账款 (负数) 如果已经结转了主营业务成本,还需要转出 借:主营业务成本(负数) 贷:库存商品(负数)
126楼
2023-01-09 09:35:09
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ゞ、流年漫过盛夏天ヅ：回复宋艳萍老师 进项转出的分录不用做吗？
2023-01-09 09:57:04
宋艳萍老师：回复ゞ、流年漫过盛夏天ヅ不用做转出，做负数直接冲抵。
2023-01-09 10:20:56
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 为了宝宝而奋斗 发表的提问：
我们是做中央空调销售的，厂家每个季度都会给经销商一笔销售返利（也叫折扣折让），要求我们开具红字通知书，然后给我们打款，邮寄销项负数发票，我想知道我们在给厂家开具红字通知书的时候怎么做账？是冲减成本还是冲减库存，怎么做分录
您好！冲减成本。借:库存商品 应交税费-应交增值税 贷：应付账款 都写负数就可以了。
127楼
2023-01-09 09:44:59
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文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.98
解题: 15.88w
引用 @ 搞怪的中心 发表的提问：
公司开具一张销售发票 隔月后将它开具成了负数发票 请问负数的销售发票会计分录是怎样的
做与蓝字发票相反的会计分录
128楼
2023-01-10 09:08:56
全部回复
搞怪的中心：回复文文老师 那不做相反的分录  我把数字做成负数是不是也一样啊
2023-01-10 09:32:25
文文老师：回复搞怪的中心把数字做成负数 也一样
2023-01-10 09:46:45
答疑郭老师
职称：初级会计师
5.00
解题: 0.98w
引用 @ 努力努力再努力 发表的提问：
根据对方开具的红字信息表开的销项负数发票，应该怎么做分录？
借应收负数贷主营业务收入负数，应交税费负数
129楼
2023-01-10 09:21:24
全部回复
小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 小小 发表的提问：
老师，12月有销项负数，怎么做分录，成本要不要做分录
你好，就是原来蓝字发票对应的负数分录，分录跟之前确认收入一样金额用红字就行了，如果有退货要冲减成本
130楼
2023-01-10 09:41:59
全部回复
小小：回复小云老师 冲减成本怎么做分录？
2023-01-10 10:02:51
小小：回复小云老师 我没有退货，做红字凭证后，资产负债表会有库存商品
2023-01-10 10:23:55
小云老师：回复小小没有退货就不需要冲成本啊
2023-01-10 10:48:56
冰儿老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.27w
引用 @ 四月～微暖 发表的提问：
增值税进项大于销项，应交增值税是负数，本月是不是不需要结转？会计分录怎么做？
你好，应交税金-应交增值税如为借方余额 借：应交税金-未交增值税 贷：应交税金-应交增值税(转出多交增值税)
131楼
2023-01-11 08:50:28
全部回复
四月～微暖：回复冰儿老师 那结转的时候也是结转到转出多交增值税那个科目是吗？
2023-01-11 09:04:18
冰儿老师：回复四月～微暖这就是每月要结转的分录啊。
2023-01-11 09:21:04
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 赵君 发表的提问：
老师您好！供应商10月给我公司开的发票把我公司名字开错，在11月份同时开了销项负数发票和正确的发票，请问我做分录是不是就把10月的分录冲红，然后做一个正数分录？另外发票联我是直接就作为正常发票票据放在凭证里还是单独放在一边备查呢？
1、是的，要把10月份的发票冲红，再做一遍分录 2、正常作为凭证附件了。
132楼
2023-01-11 09:15:11
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 吴月 发表的提问：
销项负数发票怎么做账
你好 是有退货回来 开的负数发票吗 之前分录怎么走的
133楼
2023-01-11 09:28:25
全部回复
吴月：回复meizi老师 没有货退回来，是之前的发票开错了，但是对方已经认证抵扣了，所以开的负数发票
2023-01-11 09:54:22
meizi老师：回复吴月你好 那你之前开票了就做了收入 现在做相反分录冲即可
2023-01-11 10:07:24
轶尘老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 4.13w
引用 @ 罗先生 发表的提问：
销项负数发票怎么做账？
你好 红字冲减之前入账的蓝字发票凭证即可
134楼
2023-01-11 09:38:59
全部回复
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 胡醒醒 发表的提问：
销项负数发票怎么做账
你好，借：主营业务收入 贷：应收账款 应交税费-销项税额（负数）
135楼
2023-01-12 08:41:38
全部回复
胡醒醒：回复吴月柳 可以把之前做的这笔分录反方向冲回来吗？
2023-01-12 08:53:41
吴月柳：回复胡醒醒也可以的
2023-01-12 09:20:31
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