啊彩：回复王雁鸣老师 我16年的的会计分录是，借:库存商品 应交税费－应交增值税（进项税额） 贷:银行存款 借:主营业务成本 贷:库存商品 17年税局发现我抵扣的票有问题让我进项税额转出，那这种情况我的分录该怎么写

啊彩：回复王雁鸣老师 老师还在吗？我这个非常急，谢谢老师

饱满的柠檬：回复玲老师 抵扣怎么做

玲老师：回复饱满的柠檬结转销项税额、进项税额 结转进项时 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税 贷:应交税费一应交增值税一进项税额 结转销项时 借:应交税费- 应交增值税一 销项税额 贷:应交税费一应交增值税一转出未交增值税 结转进项税转出时 借:应交税费一应交增值税一 进项税额转出 贷:应交税费-一应交增值税一转出未交增值税 1)如果转出未交增值税科目余额在借方,代表留抵,不用再做账;， 2)如果转出未交增值税科目余额在贷方,代表应该缴纳的,应先做如下结转分录: 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税贷:应交税费一未交增值税 缴纳时借:应交税费- -未交增值税贷:银行存款

饱满的柠檬：回复玲老师 我们单位专票的进项税都在待认证里了，现在认证日期马上到了。我认证完之后，先做借:应交税费—应交增值税—进项税额 贷:应交税费—待认证进项税 我们留抵，还需要做其他的会计分录处理吗

饱满的柠檬：回复玲老师 未交增值税怎么用?什么时候用?不太明白

饱满的柠檬：回复玲老师 我还需要把进项税转到转出未交增值税里吗

玲老师：回复饱满的柠檬看我实际 情况 余额在哪 就做对应的分录 发你的分录上面写了 哪种情况写哪个分录

小小轩：回复maize老师 结转缴纳是借进项税转出贷未交增值税吗

maize老师：回复小小轩借进项税额转出，贷转出未交增值税，

云辰：回复岳老师 进项对了，是入账未抵扣做这里

岳老师：回复云辰未明白您的意思？您可列举一下产生“待抵扣贷方”的那笔分录。

?星辰?：回复邹老师 是税法上不能抵扣 我们抵扣了 现在需要转出

邹老师：回复?星辰?你好，总得有原因啊 比如虚开进项发票，购进用于职工福利等 

?星辰?：回复邹老师 建筑材料对方属于简易计税 我们不能进项抵扣 所以需要转出‘’

邹老师：回复?星辰?你好 借：原材料，贷：应交税费—应交增值税（进项税额转出）

?星辰?：回复邹老师 好的 谢谢老师

邹老师：回复?星辰?不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望你对我的回复及时予以评价，谢谢。

伶俐的毛衣：回复bamboo老师 成本不用，只要求转税金

bamboo老师：回复伶俐的毛衣您当时分录怎么写的 可以写下么

陪你考证的初级班主任：回复徐阿富老师 老师，这样对吗？

徐阿富老师：回复陪你考证的初级班主任你好，对的，这样非常正确的

紫默焉然：回复郭老师 老师：辅导期指啥？

郭老师：回复紫默焉然一般纳税人辅导期主要是核实纳税评估的结论是否正常；约谈、实地查验的结果是否正常；企业申报、缴纳税款是否正常；企业是否能够准确核算进项、销项税额，并正确取得和开具专用发票和其它合法的进项税额抵扣凭证。

汝丽丽：回复宋生老师 5月份购买的原材料，6月份才认证。还有就是我们家之前是小规模后来生成一般纳税人的辅导期填错了，税务局说不能改，所以这笔进项税只能转出，但是我不太清楚怎么写这笔会计分录。

宋生老师：回复汝丽丽您好！借原材料 贷应交税费-应交增值税（进项税额转出）

汝丽丽：回复宋生老师 好的老师非常感谢

宋生老师：回复汝丽丽你好！不客气。