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购货方收到红字发票会计分录
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彩丽老师
职称：初级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 1.65w
引用 @ YXH 发表的提问：
购买方收到红字发票以后怎么入账，销售方开了红字发票怎么入账
购买方收到红字发票，做原来蓝字发票的相反分录。 销售方开了红字发票，借：主营业务收入 应交税费-增值税 贷：应收账款
226楼
2023-02-23 07:41:21
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YXH：回复彩丽老师 怎么相反的啊，老师您能给写一下吗
2023-02-23 07:59:48
彩丽老师：回复YXH比如说销售货物， 购买方收到购货发票，借：库存商品 贷:应付账款 发生退货，收到红字发票 ，借：应付账款 贷：库存商品
2023-02-23 08:15:47
YXH：回复彩丽老师 销售方贷应收账款为什么不能是银行存款啊
2023-02-23 08:37:57
彩丽老师：回复YXH这就看是否有收到货款了，销售时就已经收到货款了，就可以直接计入银行存款，可以不用应收账款。
2023-02-23 09:05:18
YXH：回复彩丽老师 就是不管销售方开了红字还是购买方收到红字都要做原来相反的会计分路
2023-02-23 09:19:40
彩丽老师：回复YXH是的，可以这么理解。
2023-02-23 09:49:20
YXH：回复彩丽老师 那退货的话不是库存商品减少了吗，主营业务成本也减少，
2023-02-23 10:09:27
YXH：回复彩丽老师 这个分路上没有把主营业务成本体现出来
2023-02-23 10:23:50
彩丽老师：回复YXH进货只涉及库存商品，要销售了才会结转主营业务成本。
2023-02-23 10:39:49
YXH：回复彩丽老师 老师那开错发票收到红字发票的话也是和退货一样的吗，做相反的会计分路
2023-02-23 10:51:27
彩丽老师：回复YXH发票开错，做之前的相同分录，金额全部红字
2023-02-23 11:11:51
YXH：回复彩丽老师 开错的话，不用红字，做相反的分路可以吗和退货一样
2023-02-23 11:39:40
YXH：回复彩丽老师 用红字或者金额前面带个负号，或做相反的会计分路是不都可以呀老师
2023-02-23 12:03:37
彩丽老师：回复YXH红字就是金额前面带个负号。 做相反的会计一般是退货时才这样做。
2023-02-23 12:22:28
YXH：回复彩丽老师 开了红字发票是自己留存还是寄给购买方呀
2023-02-23 12:47:34
彩丽老师：回复YXH之前的蓝字发票对方退回来没有？如果退回来了就自己留存红字发票
2023-02-23 13:05:18
YXH：回复彩丽老师 意思是如果退回来说明对方没有入账，也没有抵扣自己留存红字发票即可吗
2023-02-23 13:24:34
YXH：回复彩丽老师 三联都是自己留存吗
2023-02-23 13:46:01
彩丽老师：回复YXH是的，你的思路是对的
2023-02-23 14:02:09
彩丽老师：回复YXH嗯，三联都是自己留存
2023-02-23 14:17:29
YXH：回复彩丽老师 那寄不寄走发票和抵扣联就看对方有没有入账
2023-02-23 14:36:42
YXH：回复彩丽老师 还有一个问题就是开错的分路不变，只是金额加个负号，退货的分路是和原来的相反的分路是吗老师
2023-02-23 15:06:00
彩丽老师：回复YXH是的，你上面的思路都对的
2023-02-23 15:19:56
答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ sue 发表的提问：
上月购进货物，进项已抵扣，本月需退货，那对方开来的红字发票，需怎么做账？会计分录怎么做？进项要转出吗？
你好 借 应付账款 贷 库存商品 应交税费-应交增值税-进项税额转出
227楼
2023-02-23 08:08:49
全部回复
sue：回复答疑苏老师 那报税的话，表格怎么填？填哪一行？
2023-02-23 08:25:36
答疑苏老师：回复sue你好 附表二有专门的进项税额转出一栏，填上就可以了。
2023-02-23 08:46:59
sue：回复答疑苏老师 转出栏下面好几个选项，填红字发票那栏吗？
2023-02-23 09:04:04
答疑苏老师：回复sue你好 是的 按实际填就可以。
2023-02-23 09:26:12
sue：回复答疑苏老师 对方开来的红字发票，勾选平台会跳出来吗？要勾选吗？
2023-02-23 09:49:13
答疑苏老师：回复sue你好 红字发票不需要勾选的。
2023-02-23 10:16:43
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.08w
引用 @ look 发表的提问：
老师，购货方已抵扣了增值税申请开具红字发票，并以那到购货方的红字申请单，请问要怎么处理？
您好 请问您是销售方么
228楼
2023-02-23 08:33:00
全部回复
look：回复bamboo老师 是的，销售方，并且拿到了购货方的红字申请单……货品金额开错，之后还要开出正确发票的……
2023-02-23 09:02:07
bamboo老师：回复look那您在发票填开界面点击第一行的红字 然后选择第三个选项 就可以开具红字发票了
2023-02-23 09:19:20
look：回复bamboo老师 不用去税局找专管员吗？
2023-02-23 09:40:32
bamboo老师：回复look不用去税局找专管员
2023-02-23 10:07:30
look：回复bamboo老师 直接开红票，在开正确发票就可以了？
2023-02-23 10:29:51
bamboo老师：回复look是的 直接开红票，再开正确发票就可以
2023-02-23 10:54:10
look：回复bamboo老师 好的，谢谢
2023-02-23 11:08:05
bamboo老师：回复look不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快
2023-02-23 11:36:26
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ Doris 发表的提问：
公司购车退保收到红字差额增值税专用发票怎做会计分录（公司免税，第一次收到发票后做了税额转出）
做进项税转出就可以，借：固定资产 贷：应缴税费—应缴增值税—进项税转出
229楼
2023-02-24 07:16:19
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Doris：回复辜老师 第一次收到购车保险发票时的那个月，已经做了进项税额转出了，退保是几个月后，开具的是差额红字增值税专用发票，此时的分录怎么写，谢谢老师
2023-02-24 07:36:53
辜老师：回复Doris收到发票，你应该是确认进项税啊
2023-02-24 07:53:51
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.08w
引用 @ 娇气的小甜瓜 发表的提问：
收到了购买方开具的红字发票信息表，销售额方如何开具红字发票
您好 怎么下边没有红字发票信息表编码？
230楼
2023-02-24 07:30:12
全部回复
娇气的小甜瓜：回复bamboo老师 对方发过来的就是这种，
2023-02-24 07:58:22
bamboo老师：回复娇气的小甜瓜下面应该有编码的 是不是对方没有提交审核通通
2023-02-24 08:09:12
娇气的小甜瓜：回复bamboo老师 有编码的话，怎么开，老师
2023-02-24 08:20:09
bamboo老师：回复娇气的小甜瓜对方导出电子文件给您 然后您进入开票系统 发票填开 红字发票填开 导入文件就可以了
2023-02-24 08:35:50
娇气的小甜瓜：回复bamboo老师 老师，我红字发票开好了，还需要把第二联，第三联交给购买方吗？
2023-02-24 08:45:57
bamboo老师：回复娇气的小甜瓜红字发票开好了，还需要把第二联，第三联交给购买方
2023-02-24 09:00:50
娇气的小甜瓜：回复bamboo老师 好的，谢谢老师
2023-02-24 09:20:26
bamboo老师：回复娇气的小甜瓜不客气，如果您这个问题已经解决， 希望对我的回复及时给予评价。祝你学习愉快，工作顺利！谢谢！不清楚的还可以继续追问！！
2023-02-24 09:35:23
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.39w
引用 @ 欣欣子 发表的提问：
收到红字发票怎么做账？会计分录 是做进项税额转出吗？还是做进项税额的红字？
你好，如果之前认证了做进项转出。
231楼
2023-02-24 07:53:53
全部回复
郭老师：回复欣欣子借预付账款 贷库存商品， 应交税费、应交增值税进项转出。
2023-02-24 08:21:20
王老师1
职称：会计从业资格
5.00
解题: 1w
引用 @ GIIDTIIOP 发表的提问：
我11月分收到销售方的发票 已经认证 12月发现发票单位填写错误 已经给销售方开具红色信息表 也已经收到红字发票 和更正的蓝色发票 想问一下 更正的蓝色发票需要认证吗 我在认证系统里没找到这个票 同时我收到红字发票怎么做会计分录 和更正的会计分录怎么做分录 怎么报税
你在12月填开了红字信息表，需要在12月做进项税转出，收到的更正的蓝字发票需要认证，没找到的话再等几天，可能没那么快 收到红字发票 借：管理费用 贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 借：管理费用（红字） 贷：应付账款（红字） 收到更正的蓝字发票 借：管理费用 应交税费-应交增值税（进项税额） 贷：应付账款
232楼
2023-02-24 08:03:13
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.39w
引用 @ 梓垚 发表的提问：
我单位为购买方，开具红字发票申请单，（税额已抵扣）销售方已经开具红字发票，系统里为何查不到，我会计处理是等红字发票到，还是开具申请单就得做会计处理，要是做的话怎样做分录，销售负数 983486.24 销项税额88513.76
你好，增值税综合服务平台里面吗？这个是没有负数发票的，查不到负数
233楼
2023-02-24 08:32:59
全部回复
郭老师：回复梓垚之前是借库存商品进项贷银行存款吗？
2023-02-24 08:52:07
梓垚：回复郭老师 之前借库存商品应交增值税进项油贷应付账款鲁花公司
2023-02-24 09:07:08
郭老师：回复梓垚借应付账款 贷库存商品983486.23 应交税费应交增值税进项转出88513.76
2023-02-24 09:31:50
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 玉白菜 发表的提问：
购进的商品退货，对方开了红字发票，冲成本，库存的分录怎么做
借 主营业务成本负数 贷库存商品负数
234楼
2023-02-26 17:53:51
全部回复
玉白菜：回复玲老师 谢谢老师，那进项税额和应付账款怎么处理
2023-02-26 18:14:23
玲老师：回复玉白菜你退货就是把你采购时所有的分录 都用负数冲掉 分录 不变金额 负数
2023-02-26 18:27:29
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 单薄的天空 发表的提问：
我是购货方，上月进项发票已入账，已抵扣，因商品名称有误，这个月销货方开了一张冲红发票和一张正确的蓝字发票，请问会计分录怎么做
红字发票，冲减之前的账务处理，负数进项税计入应交税费—应交增值税—进项税转出 然后根据蓝字发票重新入账
235楼
2023-02-26 18:09:41
全部回复
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 沉茗白笙 发表的提问：
购买方已开具红字发票申请单，还没有收到对方开的红字发票，当月报税系统已做进项转出，会计财面怎样操作
需要做进项税额转出的分录。
236楼
2023-02-26 18:20:59
全部回复
沉茗白笙：回复张艳老师 凭红字申请单吗，下个月收到发票怎样入账
2023-02-26 18:37:15
张艳老师：回复沉茗白笙1、是的 2、收到红字发票后，需要做红字分录或反方向分录。
2023-02-26 18:52:04
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 坚强的铅笔 发表的提问：
蓝票己经认证，因发生部分退货，购买方申请了红字信息表，销售方开出了红票，红票发票已交购货方，这张红票销售方要如何报税？
冲减你当月的销售额就可以。
237楼
2023-02-27 07:40:12
全部回复
东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 雪白的溪流 发表的提问：
购买方开具红字发票信息表后，购买方需不需要等到收到销售方开的红字发票再入账报税呢？
肯定是需要根据红字发票来入账。
238楼
2023-02-27 08:03:03
全部回复
雪白的溪流：回复东老师 那报税需不需要等到红字发票呢？
2023-02-27 08:17:02
东老师：回复雪白的溪流肯定是需要啊，得按照红字发票来报税。
2023-02-27 08:43:52
雪白的溪流：回复东老师 刚税局问的，说只要你当期开具了红字发票信息表，就要当期报税的。
2023-02-27 09:10:01
东老师：回复雪白的溪流一般来说当期红字发票也就会来的
2023-02-27 09:20:22
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 苹果猪 发表的提问：
收到红字发票，上月已经认证，是对方税率开错然后开红字，重新开正确的给我们，现在收到红字发票要怎么做分录？
借：应付账款 贷：库存商品 应交税费-进项税额转出
239楼
2023-02-27 08:26:59
全部回复
钟存老师
职称：注册会计师,中级会计师,CMA,法律职业资格
4.98
解题: 3.91w
引用 @ 欢喜的日记本 发表的提问：
收到购买方的红字信息表后可以几个月再发红字发票
当月开具红字发票。
240楼
2023-02-28 07:32:27
全部回复
钟存老师：回复欢喜的日记本因为次月红字信息表会失效。
2023-02-28 08:12:22
欢喜的日记本：回复钟存老师 系统还是可以下载到红字信息表的呢
2023-02-28 08:23:37
钟存老师：回复欢喜的日记本如果红字信息表还有效的话，税法条文没有规定什么时间开。 你可以在红字信息表有效的期间开具。
2023-02-28 08:36:19
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