老师，去年的收入在今年通过以前年度损益调整科目冲销了，同时也冲销了增值税，但是增值税申报时收入金额怎么填，如果填营业收入科目余额计算出来的增值税就要比实际多（以前年度损益调整科目冲销的增值税差额），如果用收入余额减去以年度损益调整科目，所得税利润表填报时跟实际申报增值税收入又不一致，怎么解决这个问题

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• 商贸供应链管理公司未有核定印花税，要不要缴印花税？

• 扣缴税款，扣缴社保和公积金，扣个人所得税分别是每个月的几号扣款？扣缴税款是扣缴上个月的税款吗？扣缴社保和公积金是扣缴本月的吗？扣缴个人所得税是扣缴上个月的吗？

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• 有营业执照号码，目前是否可以在税务平台查询到各平台网店信息呢？企业信息公示系统都未主动登记网店信息。 目前是已知有人员用营业执照在多平台注册了店铺，但营运人员问题没有移交，有些境外平台又有一些IP隔离的问题，所以财务人员不敢去平台查询。现在担心会导致税务申报数据有平台经营差额。假如真的税务和平台有差额，在申报时是否会有提醒，还是要等到税务查到有问题了联系办税人员才会知道？

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• 老师，建筑企业为了养证，给员工上的保险，单位部分和个人部分都是企业承担的。比如保险400元是员工个人应该承担的，但是企业承担了。员工发工资发3000元到手，不扣员工个人部分保险。那账上按多少计提？个税按多少钱报工资？上社保的工资基数填写多少？

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