老师好，我们是一般纳税人，3月有5张进项票是我们预付账款，所以分摊到4月5月6月做费用的，3月收到的发票增值税进项大于销项的，但是这5张发票我现在不做账，就会导致我的账面上是销项大于进项的怎么办呢？
您好，借预付账款 进项税额 贷银行存款
-
Q
老师，你好，我公司是一般纳税人，这个月进项票税额大于销项税额，进项税额留了一部分到下个月，做账的时候只有一张票，这张分两次抵扣的票该怎么入账做凭证，谢谢
-
Q
老师好，一般纳税人，收到物业费专票，是2020年5至2021年5月的，是3万多， 1 是不是也得计入预付账款进行分摊？ 2 这个进项税在这个月可以一次抵扣销项税呢？
-
Q
老师，我在5学月20号申请了留抵退税12万，然后六月初税款到账了，现在申报5月份的报表时候进项少于销售项税额，因为申请的退款是6月才到账的，所以5月份报表上面还是有留抵，这样申报6月份报表时不会让我们补交税吧？还是说如果6月份进项税额很大于销项就可以不用补缴税款啦
-
Q
老师，我在6月申报5月增值税时，系统带出进项发票，我已经认证抵扣了一张进项票，但是发票没有收到，我5月账也没体现，但是税已经申报缴纳了，现在做5月账可以怎么入账呢？？或者怎么处理呢？
-
Q
现在做5月份的账，我用了待认证进项税，但是抵扣明细可以看到已经抵扣的，直接入了进项税。售开了发票，做了销项税，但是月底的时候发现进项+待认证进项税大于销项。月末咋做分录结转啊
热门问答 更多>
-
老师，我还是有点迷糊，发票开错了，7月发票已经抵扣了，7月做账: 借 主营业务成本 应交税费应交增值税进项税额 贷 银行存款 9月红冲，又开一模一样的金额，需要进项税额转出分录对吗 收到负数发票 借 主营业务成本 负数 贷 应交税费应交增值税进项税额转出 银行存款 负数（相当于红冲7月账） 收到蓝字发票 借 主营业务成本 应交税费应交增值税进项税额 贷 银行存款 同时电子税务局附表二20栏填进项税额转出，对吗老师？
-
几年前销售了一个台设备20W，对方已经破产，我们只收到了一部分货款钱10W，未给对方开票，账如何处理？进项票要转出吗？是按照10万开票还是按照20万开票？
-
老师 我们用顺风车送东西到关联企业产生的油费发票和过路费发票可以计入运费吗
-
库存商品余额公式是什么
-
给员工发的过节礼品，如米，面油，这些已取得发票，还需要给员工申报个税吗
-
飞机火车如果取得的电子普通发票，是按9%计算抵扣，还是按上面的税率抵扣进项税？
-
老师。收到上级补助收入什么时候用递延收益什么时候用其他收入
-
老师，请问道路面积测绘服务费。政府会计经济分类科目属于什么？委托业务费还是咨询费，还是其他商品和服务支出。哪个合适
-
老师，执行事务合伙人收取的业绩奖励.业绩报酬计入什么科目，是预收账款科目，后期确认收入缴纳增值税，还是计入投资收益。
-
老师，个税系统提示某个人，未做23年汇算清缴，但是不是企业员工，什么原因才能出现这种情况呢？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
哦哦，我在看下哦
好的，好的，您可以再看一下
请问支付商场消防水排放，计入哪个科目
借管理费用 贷银行存款
管理费用二级科目是哪个呢
管理费用，消防水排放就行
管理费用-物业费，可以吗？
没有合适的科目也可以记住到这里面