老师您好！23年1月调整了一笔未交增值税科目错了，现在怎么调整，23年1月份会计分录是：借应交税金-未交增值税11842.51 借：主营业务税金及附加-11842.51 当时正确分录应该是借：应交税金-未交增值税11842.51 贷：银行存款11842.51 现在如何账务处理？
你好同学，你将写错的分录再写一次科目一样的，金额是借方 是负的另一个下面的借方 是正的， 然后再写正确的这个分录就好了
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老师好，销售收入时未确认增值税（销项），没有进项票，下个月直接扣缴了增值税费用，怎样做分录才能平？ 现在我的分录是：1.借：银行存款 贷：主营业务收入 2.补提增值税：借：应交税费-应交增值税（转出未交）贷：应交税费-未交增值税 3.扣缴：借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款。问题是“应交税费-应交增值税（转出未交）”科目借方余额不平呀，怎么处理呢？
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老师好，以前会计把2021年5月份的税金及附加的341.11，做成转出未交增值税科目了。导致现在应交税费—应交增值税科目多了314.11，现在应该怎样调整？分录怎么写。
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之前年度做账的时候 计提税金及附加，借方的 税金及附加错误的写成了 应交税金-应交增值税（销项税额），今年通过以前年度损益调整调账 会计分录这么写对吗？借：以前年度损益调整 （ 错误金额）贷：应交税金-应交增值税（销项税额）（错误金额） 然后 利润分配-年初未分配利润 （错误金额） 贷：以前年度损益调整。 对吗？然后这个错误金额的增值税到贷方了，导致我本月的贷方应交增值税金额增加了这个错误金额，是一起结转到应交税金-未交增值税吗？
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23年有一笔3万的收入按未开票收入入账了 借库存现金 贷 主营业务收入 应交税费—增值税 实际23年发票已开也申报交税了 又按发票做了一笔 借银行存款 贷 主营 应交税费 24现在发现了问题怎么更正做分录
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23年有一笔3万的收入按未开票收入入账了 借库存现金 贷 主营业务收入 应交税费—增值税 实际23年发票已开也申报交税了 又按发票做了一笔 借银行存款 贷 主营 应交税费 24现在发现了问题怎么更正做分录
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老师，请问有加工收入，要结转成本吗，结转产成品成本还是销售成本？
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老师，假如供应商24年给我们补贴款是20万，假如我们订20万的货他们会给20万的货。在没有收到发票前我们的账务处理是，借 库存商品 20万 贷 预付账款20万。收到发票后知道其进项税是2.3万且是专票，因此我们又对专票进行认证，然后进行账务处理 借 库存商品-2.3万 贷 应交增值税-进项税 -2.3万。货已经销售完毕，但后来检查又觉得这样做不对，因为这个是供应商给的补贴款，应该是要冲减成本，又进行了账务修改， 借主营业务成本 -20万 预付账款-20万。现在又感觉不对，老师能帮忙捋一捋吗
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以前就是我们会把那个加班工资两个周六的会显现出来，就可能一一个周六是500，两个就是各500，那现在的话就是站在那个劳动法的角度上的话，是不是。他们就建议就是可以把周六的这个加班的时间，然后就是怎么样平摊到合理的。然后就算的是周一到周五的这种加班，可能周一到周五的就按算7点5个小时这样子。然后每天少的那个半个小时就匀到周六里面去。如何计算这个工资表合理呢
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2024年企业所得税汇算清缴，不想退税367.98元，在45项其他中调增了90282.33，退税金额就是0元，但是公司固定资产原值只有59362.84元，本年折旧和税收折旧都是5097.27元，没有一次性抵扣。是不是调增45项其他有冲突？？谢谢老师。
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23年账务不能修改，25年5月份调整吗？企业所得税汇算清缴显示23年主营业务税金附加不能为负，23年财务年报及23年企业所得税汇算清缴也要修改吗？如何调整
你25年时做分录调整就可以了，你需要做我说的分录，23年的账，你记得手工调回来就好了
用财务软件23年已结转不能调整
不可以的同学不能
应该是25年5月份账务处理红冲23年错误凭证，在写正确分录，企业所得税汇算清缴财务报表年报修改就行吧
你们如果25年还拿不到发票再调就是调25年这笔了
这个未交增值税不是未拿到发票，是22年5月收到留底退税，22年10月发现会计分录错误调整了，23年1月发现应交税金不对查出22年5-10月未交增值税11842.51元用留抵税抵了，其实留抵税没有，所以23年1月做了错误凭证
老师我可以用以前年度损益调整这个科目吗
嗯同学如嗯同学如果你使用的是企业会计准嗯同学如果你使用的是企业会计准则就有这个可能如果你用的嗯同学如果你使用的是企业会计准则就有这个可能如果你用的是小企业筷子嗯同学如果你使用的是企业会计准则就有这个可能如果你用的是小企业块准则就没有这个科目不好意思嗯同学如果你使用的是企业会计准则就有这个可能如果你用的是小企业块准则就没有这个科目不好意思同学因为我的网坏了所以嗯，同学如果你使用的是企业会计准则就有这个科目，如果你用的是小企业会计准则就没有这个科目，不好意思同学，因为我的网坏了，所以我这个软件可能会出问题回答可能会有重复
老师那我应该怎么处理
你要是小企业准则就用未分配利润