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2025年5月30日之前取得的发票在2024年汇算的时候,会计分录怎么做呢

2025-05-27 14:30
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-05-27 14:34

您好, 去年做了暂估吗?

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快账用户6796 追问 2025-05-27 14:34

对啊,暂估成本,没有取得发票

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齐红老师 解答 2025-05-27 14:37

先冲暂估
借:应付账款-暂估
贷:利润分配-未分配
收到发票再做相反的分录

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快账用户6796 追问 2025-05-27 15:01

做相反的分录,那就是应付账款在贷方吗

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齐红老师 解答 2025-05-27 15:03

是的,是的,就是这样的

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您好, 去年做了暂估吗?
2025-05-27
你好,那就冲了原来的暂估,正常做在25年
2025-04-28
可以的,只要在25年能取得发票都可以
2025-05-26
同学你好! 支付时,计入【长期待摊费用-开办费】里对吗
2026-01-18
同学,你好 那26年报汇算清缴的时候再调减 后一个问题:是25年汇算清缴额时候调,如果再26年6月份之前获取发票,就不要调整了,这个当作25年的费用
2025-03-24
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