老师您好，我6月更正了24年12月增值税，然后补交了增值税款，现在是6月产生的增值税和附加税，我已经怎么做账合适呢
你好，这个你是增加了收入，增加的税金吗
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老师好，我想咨询一下，公司预缴了增值税和附加税，会计分录要怎么做呢？是1月份的增值税申请了延期申报，然后税局就按12月缴的增值税和附加税直接扣了和12月一样的增值税和附加税
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汇算清缴的时候，发现去年12有份未开票收入，现在6月份把它记入到去年的12月，未记入这笔收入之前当期的进项大于的销项,不交增值税和附加税，我反结账到去年12月份增加了这笔收入，这样进项就小于销项，需要交附加税，我忘了计提附加税，把更正的财务表已经报送了，现在我6月份去补提附加税还是在1月份补提附加税
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老师，您好！请教一下，22年9月份更正申报21年12月份的增值税申报表，要补交增值税和附加税，请问怎么做账务处理
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老师，早上好！我想问下，更改了2022年的增值税申报表附表（四）加计抵减，需要补税，怎么做账务处理呀？我当时在2023年4月一起用加计抵减，后面税管员不同意，就叫我改了22年12月的附加（四），当时是4月份增值税申报表已经申报过了，也交过税款了，后面叫我更改后，需要补缴2022年12月的，然后2023年4月缴过的税款，又退了回来。请问我怎么做账务处理呢？
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请问10月和12月增值税附加税已经申报完，现在更正了10月和12月的报表，10月补交了十几元的增值税附加税，还有0.42元的滞纳金，12月已已经退回多交的十几元增值税附加税，当然都已经入账，按照未更正之前坐分录，请问现在如何调账
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是的，我反结账确认了未开票收入，然后重新更正了所有的申报表，现在6月交了税款，我附加税都计提了，但是增值税我现在用了未交增值税这个科目，我的这个科目余额就不合适了
你好，这个没问题的，你用未交增值税也是可以的。
但是未交增值税科目有余额我的意思是
你好，你交完了他就没有余额了呀。
我交了也有
我的分录是借应交税费-未交增值税贷方是银行存款，这样的我的余额还是有数的
你好，正常是没有了的，除非你这个月又新计提了。
但是我这个月计提新的，我都可以对上的 ，就是下个月实际缴纳的也就是这些数字
老师那您看我这个做增值税的分录合适不
你好，是的，就是这样 你做的是没问题的。