老师好，贸易公司，执行小企业会计准则，开服务发票，结转人工成本，是借，主营成本，贷，应付职工薪酬，那每月需要计提的工资还计提吗？如果计提出现两个应付职工薪酬在贷方，发放时冲掉一个，那还有一个那，怎么办？还是只计提一个
同学您好，很高兴为您解答，请稍等
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老师，请问一下，本公司是技术服务公司，只有支付工资，报销费用的支出，计提工资时：借：管理费用 贷：应付职工薪酬——应付工资 ，支付借：应付职工薪酬-工资 贷：银行存款 工资计入管理费用，不计入主营业务成本，那利润表里，营业成本可以为0吗？还是应该借：主营业务成本 贷：应付职工薪酬？
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老师你好，10月份员工工资月末计提多了，多计提900元。然后发放的分录也做了。现在冲减的话是不是也得做俩笔分录。 当时10月末计提时借：是主营业务成本 n元 贷：应付职工薪酬—应付工资n元 11月15日发放时：借：应付职工薪酬—工资 n元 贷：其他应付款n元。（老板个人发的） 现在冲销10月份工资，在财务软件10月计提下面有个冲销，是不是可以直接点击冲销做 借：应付职工薪酬—工资900元。 贷：主营业务成本900元。 然后再11月份发放时那个财务软件下面点击冲销 做；借：其他应付款900元 贷：应付职工薪酬—工资900元。 这样做对不对
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老师我公司有个员工，每月都计提1650的工资，共计提了14850。计提一直没发，现在不发给他了。私下处理。那我账上计提这个该如何平账呢。当时计提是：借:生产成本—直接人工 贷：应付职工薪酬
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计提应付职工薪酬的时候，请问社保的会计科目是直接设置为应付职工薪酬-社保，还是设定为应付-社保加一个设定提存计划？另外公司是服务公司，主要成本是销售工资，需要结转成本时借：主营成本，贷：限售费用吗？
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如果这样写分录借方主营业务成本5000贷方应付职工薪酬5000，只有老板一个人，计提工资时借方管理费用5000贷方应付职工薪酬5000，发放的时候把工资的应付冲掉了，而人工成本应付职工薪酬的5000一直做负债挂着，这样下去会越来越多，年底要处理结转到什么科目吗
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主播公司算税…让按工资薪金计算会有风险么
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老师，麻烦问下，劳务派遣公司，按照派遣人员申报的话，个税比较高，人员多，农民工不承担个税。这个有没有什么办法呢？
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董老师，刚刚这个问题还是不太懂。供应商统一开票给母公司，母公司代收代付，和子公司签协议，但是母公司收的是管理费或者服务费并开相应发票吧？而不是说母公司帮子公司开子公司相应金额的成本或费用票吧？
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公司旗下连锁零售门店自负盈亏独立做账，但税务系统这个我们总店帮忙管理，也有开发票的权限。现在让我们给顾客开普票我如果以这个门店的名头开发票，是不是得跟他们要来合同和销售单子，零售行业不是银行转账是现金和微信收款，我得用什么凭证呀？如果其中出现问题是不是和总公司没关系是门店的问题呀？
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请问老师，收购农产品，红冲了一笔22年时收购的错误发票，然后又开了一笔正确的，抵扣勾选时全部选上，再申报的时候，这一笔做了进项税额转出，金额19119.1，税额1890.9 请问老师，我怎样做这笔分录？ 谢谢
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公司总共9人，法人是老板妻子，老板自己不在公司领工资，其中5个大货车司机工资比较高，1万以上，但是老板每月只让从公户给各个司机发5000（避免交个税），剩下的都是从老板私人卡发放，这样是不是对公司有很大的风险
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股东退股，原来注册资本100万，这个股东原本投资24万，先增加新股东增资24万然后再减资24万，公司是亏损的，投资款不退，这个账务怎么处理
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老师，跨境9810海外仓报关出口，批量出口报关，但是货在海外仓还没有销售出去，平台销售出去时间不一致，销售价格也可能不一致，那请问后期申请免税要怎么处理呢？是需要等到整批销售出去并收汇了才能申请免税吗？（小规模纳税人）
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第三种情况，是什么意思？举个例子
粤公网安备 44030002003870号
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您好，工资只需计提一次，计提时直接将服务人工成本计入主营业务成本、其他工资计入对应费用，贷方统一为应付职工薪酬（含所有工资），发放时按总额冲减该科目，不存在两笔应付职工薪酬贷方，无需分别处理。
老师汇算清缴的工资要看借方金额吗？那借方金额少了计提主营业务成本这部分
您好，要看的，这是损益科目嘛，要申报的
老师，当月开发票只结转当月的工资，有的老师说不用计提主营，这每个月计提工资一样就可以
您好，这些人员的工资跟收入是对应的，就要记主营，工资的计提是看人员服务在哪个方面的
好的，谢谢老师，辛苦了
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