上个月开发票的时候粗心，多输了一个数，20几万变成了200多万出口发票，税务局不同意改，数字可以改，但怕税务系统监测到，请问老师我在账务上要怎么处理合适，不处理会多出200万利润，谢谢老师

同学你好2月份出口，借：应收账款200 贷：主营业务收入200 3月份收到进项发票借：库存商品88.5 应交税费-应交增值税-进项税额11.5贷：应付账款100 正常情况下出口的时候就开形式发票了，你这个出口200万是自开的免税发票吗？

2023-04-04

你好，学员，耐心等一下

2023-04-05

您好，不需要重开，做留抵退税就可以了。

2021-07-22

同学你好外贸公司出口货物必须单独设账核算购进金额和进项金额，如购进货物当时不能确定用于出口或内销，一律记入出口库存账，内销时从出口库存账转入内销库存账。（一）购进出口货物时，取得增值税专用发票：借：库存商品应交税费—应交增值税（进项税额）贷：应付账款/银行存款（二）确认外销货物的销售收入，根据外币金额和选定汇率确定销售额：借：应收账款等贷：主营业务收入（三）结转成本：借：主营业务成本贷：库存商品（四）根据征税率与退税率的差率，将不可退的进项税计入成本：借：主营业务成本（征退税差额）贷：应交税费—应交增值税（进项税转出）（五）货物出口后，根据退税率，计算应收出口退税额：借：应收出口退税款（增值税）贷：应交税费—应交增值税（出口退税）（六）收到出口退税款：借：银行存款贷：应收出口退税款（增值税）

2022-07-01

我再10月份的账务处理中把这个减免280的增值税做到账上，调整增值税，然后负数冲掉附加税的差额呢，这样处理的话月末正常结转损益，这个就可以，不跨年可以这样，

2020-10-11