质量问题你应该给对方开销售折让的负数发票你们能开了吗?如果开不了的话就转营业外支出。 对方做营业外收入
老师,我一月底,我给别人开票,是我们的工程,他们要打款到我们,没收到款,但是我们已经把票开出去了,就相当于我确认的收入了,我做的是借应收账款贷,主营业务收入应交税费应交增值税,就相当于虚增了我的利润,因为钱根本就没到账,我的报表里面显示我的利润有几百万的利润,那这样企业所得税也增加了很多,我现在不知道怎么去处理,我如果不用应收账款,问其他科目能不能过渡一下,就是不让这个利润虚增。
单位付钱让对方开票,对方要我们把付款金额和增值税金额和附加税金额一起打过去,他们按总金额给我们开票,比如我们要付的钱是95000元,开票6个点,增值税金额5700元,附加税金额684元,他要我们付给他们101384元,给我们开101384元的票,可我们能抵扣的税金只有5700多,剩下600多附加税为什么也要我们出?他们说附加税是城市建设、教育附加和地方教育附加,他们那边是给我们开了票扣的,他们那扣了,我们企业所得税就会少扣一点,是这样的吗
老师,我是挂靠别的公司承接的项目,现在遇到了一个问题,挂靠公司每个月会要求我们提供相对应的进项票,假设6月的时候对方实际开票40万,我们开票给对方36万,然后对方以现金的形式扣了我们差额4万。然后7月对方开票50万,我们给对方开了54万想拉平6月的账,可是对方说已缴税金不可能在退回了,7多余的4万只能留抵下学冲,我有没有什么办法后期拿回这4万?
我们代一个非盈利组织代收会员费及捐款,也代付他们支出,因为金额较大,我们怕税务找我们,我们直接找了专管员,问了这个问题,我们双方只挂了往来,专管员强烈要求,我们原路返还收款。因为好多笔散户付款,该组织也给这些散户开了会费发票。退款也很麻烦。我们现在也不知道该怎么处理这个事情比较圆满。该组织咨询了一些专家,说是签一个合作协议,这个我们每一笔收款都作为该组织现金投入,要我们收据盖章。然后等他们账户下来之后说明因为项目没有通过,款项通过公户退给他们。这样可行吗?当时咨询专管员时特别强调要我们按每笔退回。
老师们,我们是建筑公司(一般纳税人企业),有些项目资质不达标,所以我们就找有资质的公司挂靠项目,那么我们与被挂靠方企业办结算时要扣除管理费,如果我们开增值税专用发票他们,那在结算款中只扣除附加税和印花税,但是如果我们开成增值税普通发票,那在结算时还得扣除增值税的部分,我在刚刚交手额会计她是用excel表格把开普通结算的这种项目,按照项目开给被挂靠方多少销项与实际项目成本进项抵扣后的增值税结算,也就是她得用这种办法把每个挂靠的项目单独要计算出需要承担的增值税,先不说她这种计算工作量太大,不知道这么核算是否合理正确呢?
企业开办装修时,装修工人的工资没有收到发票,但是录了长期待摊销费用应该如何调账?
预付4个月厂房租金,对方开了3个月发票,会计分录怎么做
老师,请问一下,一般纳税人的销售公司怎么样合理避税?
资产负债表应付职工薪酬负数有风险吗
零基础想转行会计或者会计助理,有必要把初级会计学学么?还是学学零基础学会计的理论,再学实操?
预付4个月厂房租金,对方开了3个月发票,会计分录怎么做
老师请问一直挂在某员工名上的几千元的差路费 怎么样冲掉呢
一般纳税人,有个2024年的发票在今年作废了。在2025.3月份申报表上直接做了进项转出了税额1933元,但是新开进来的我到7月才认证。 这3月份和7月份(在7月认证)分录咋做
老师,我想问一下装修公司既有销售货物也有提供装修服务,账务是不是要分开做,成本分开核算,税务分开申报?
请问老师没有发票的报销款可以计入哪个往来科目呢?具体分录是什么呢?
我想在第二个月对账,开销售折让负数发票,对方不让,我就纳闷,正常的会计做账,应该要考虑到纳税,转营业外收入,要缴企业所得税的,老师,你说是吗
而且不是一笔,每个月都这样的,有时候扣几百块,有时候扣上千
发票又让我照开
是对方公司的会计不专业,还是我不专业了?不知道怎么跟对方沟通?
你们不开发票,他转营业外收入需要交所得税。你开了负数发票,他需要进项转出冲成本也一样交所得税。
她回答我说,是她们公司发过来的材料,没有用超了,所以要扣钱,但我没看到单据,反正就是随便找个理由搪塞我们,扣款。老板也同意扣,我说扣款可以,但这笔金额的发票数要冲掉,不然账怎么平?
你好,对方做营业外收入,然后你们做营业外支出
所以谁也不亏,我们缴增值税,她交所得税
你交增值税和所得税 他抵扣不了所得税 你们亏
还是老师厉害,我被她们绕弯了
因为你们这一部分没有收到钱,还正常交税了。收不回来的这一部分钱做了营业外支出,还不能抵扣所得税。
老师,她除了做营业外收入,还能冲原材料吗?
可以 可以冲原材料的。