老师下午好，老师，我想问一下，我们是苗木专业合作社，然后嗯，小规模纳税人是免税的企业，然后看老板7月份开发票开出是负的十三万十三万多点，那老师一般纳税人我应该月月报月月那个报税吗？不得，即使是免税，我不也得往上报吗？然后那个负的我还没没遇见过负的那个13万多，我应该怎么填那个申报那个增值税的报表啊？我应该咋填？

老师，我还想问一下老板为什么开的负数，他就说明充的是上个月的发票呗，把上个月的发票充了，然后那7月他是一般纳税人，7月份我不得报数，不是我报7月份的税吗？八月初八月中旬报7月份的税的时候我不就报增值税嘛，那增值税其他的税不都是季报吗？就增值税是月报增值税，我应该怎么报啊？

那个增值税为什么要去税务局去报去呢？

老师，那你说我这个付的13万多，到时候我做账的时候我应该怎么做呀？

为什么开负数？你问下你老板是不是业务取消了退货？还有一般纳税人，他是当月申报上一个月的，按月申报，不是按季度。他7月份开的负数发票还是6月份开的负数发票，几月份转的一般纳税人？

老师，他是一般纳税人，但是他的增值税不就是月月申报吗？企业所得税和其他的税不都是按季度申报吗？他应该是确认的收入嘛，6月份确认的收入，然后又不给钱了，对方所以说这个收入就取消了，6月份他开的发票吗？给人家，人家不给他钱吗？完钱也没到手，没给他呢，只是把发票给对方开过去了，然后现在对方就是不要了呗，应该退了呗，然后这个发票不就得冲红吗？完了老板就在7月份给他冲红的这个这笔业务13万多开的负数，一般纳税人他已经都转两年了，他不是最近转的

是 所得税按季度 印花税不一定 个税按月 6月份给他开没开的发票，我也不清楚。你自己需要去查一下的。那就在之前填写的销售额里面填写负数，附表1里面填写，你去看一下的。 我现在不清楚你具体的哪里不明白， 你不会申报，告诉你申报填写的位置了

老师，那他开的负数13万多，我做账应该怎么做呀？报增值税应该怎么报啊？是不是数据自动提取了？自动提取了，我就核对一下数，要是一致了，是不是就可以啊？然后他这种是红冲上个月的发票，上个月都已经确认收入了，这13万多，这个月他又充了，把之前的上个月的发票，那我做账应该咋做呀？