老师 公司是小规模纳税人刚刚做完8月份的账，结账的时候显示应交增值税未交增值税为21433.52元，为计提税金，如何处理
您好，意思是这个不用交的增值税，是吧
-
Q
老师好，请问小规模纳税人，季度收入未达到30万元。上月有开票，那计提的小规模应交增值税税金作何处理？
-
Q
老师你好，麻烦问下：我是小规模纳税人，去年年底的税款通过借：“应交税费-转出未交增值税”、贷：“应交税费-未交增值税”结转出来的，现在2月份记账的时候显示税款不平，我现在想问问：小规模纳税人年底需要这样结转税款吗？我现在2月份的账再怎么调整
-
Q
公司是一般纳税人，都是当期缴纳上月的增值税，销项税额始终会大于进项税额，平时不存在预缴增值税或其他情况。刚入职公司，发现以前会计对于增值税的分录处理是这样的，如当期是8月，则在月末时计提8月的增值税，借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 5万，贷：应交税费-未交增值税 5万。当9月缴纳时，分录为缴纳8月增值税，借：应交税费-未交增值税 5万，贷：银行存款 5万。 我想问，不用结转进项、销项税额这些也可以吗？
-
Q
老师，小规模纳税人，票面显示1个点的税点，季度开票未超过30，开的普票，那我在写分录的时候， 是不是要计提，应交税费，应交增值税啊，比如，开票5万，税金是500，那我是不是要计提应交增值税500.
-
Q
公司刚刚接手的账，是一般纳税人的。刚刚建立2023年1月的账套。这是他2023年1月份。所缴纳的税费。增值税的话借应交税费，未交增值税，贷，银行存款。其他的税金怎样做分录呢？需要先计提到税金与附加，然后再缴纳吗？老师这是第4季度的资产负债表，应交税费科目余额为1061.31。
热门问答 更多>
-
请问老师出口退税企业退税勾选的发票需要在进项税额明细表中体现吗？
-
老师，你好，固定资产的计税基础不是买价+相关税费+达到用用途前的费用吗？怎么这里是以400W计算，52W元税费不包括在里面？
-
老师 你好，请问B是属于什么考点呢？时间必须要大于12个月才可以吗？
-
个人开具劳务费发票时填写的发生地选哪里？
-
老师，出口发票备注栏需要注明哪些？还有是禁止出口的货物是如实开票吗？
-
请问老师，我们是生产制造销售企业，有出口和内销，出口业务较多，出口有退税，企业没有增值税税负率，正常吗？
-
老师，公司给员工发工资，实际是发7月工资，但是备注错了备注成6月工资 这种情况需要员工退回来重新给他发对吧？员工退回的时候应该怎么备注呢？
-
客户还有0.35元尾款不付，分录是财务费用还是营业外支出
-
你好老师，2024年12月有一笔分录，给代发工资的，当时做账没有计提，直接是，借主营业务成本，贷应收账款某某企业，个税申报在2025年1月份，这个怎么调账？
-
注册资金的印花税税率是多少？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
不是。就是刚刚结账的时候结账提示计提税金：应交增值税+未交增值税为21433.53元，未计提税金，我需要在8月份做一笔什么分录呢 就是销售货物，我都是贷应交税费_应交增值税_小规模 目前这个应交税费应交增值税贷方余额合计为21433.52元
未交增值税是一般人用的，你计到应交税费这个是对的，如果计提了，就不用管了
这个可能是系统的原因
老师 我销售货物做的分录是 借银行存款 贷主营业务收入 贷应交税费_应交增值税 科目余额表显示 应交增值税合计是21433.53元 我点结账，准备做9月份账务时，显示：计提税金：应交增值税+未交增值税为21433.53元，未计提税金 这个提示是因为没有做这方面那一步分录嘛
你做了，直接结转就可以，你计提了
老师 意思就是开具发票时做的分录应交税费-应交增值税就属于计提嘛 后续结账前还要做什么分录呢 是不是需要把应交增值税结转到未交增值税
8月份销售货物产生的增值税要到了10月15日季报前 才得缴纳 就是不晓得8月份还需要做什么分录不
要的，8月要做分录的，因为你确认了收入
小规模纳税人 8月底 对于贷计的应交税费_应交增值税 需要做什么分录呢 老师
不用做，到9月如果季度开票不超过30W，再转到营业外收入里面
老师 到了9月份季度开票有48万呢 9月份应交增值税 需要做什么分录呢