老师 公司是小规模纳税人刚刚做完8月份的账，结账的时候显示应交增值税未交增值税为21433.52元，为计提税金，如何处理
您好，意思是这个不用交的增值税，是吧
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老师好，请问小规模纳税人，季度收入未达到30万元。上月有开票，那计提的小规模应交增值税税金作何处理？
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老师你好，麻烦问下：我是小规模纳税人，去年年底的税款通过借：“应交税费-转出未交增值税”、贷：“应交税费-未交增值税”结转出来的，现在2月份记账的时候显示税款不平，我现在想问问：小规模纳税人年底需要这样结转税款吗？我现在2月份的账再怎么调整
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公司是一般纳税人，都是当期缴纳上月的增值税，销项税额始终会大于进项税额，平时不存在预缴增值税或其他情况。刚入职公司，发现以前会计对于增值税的分录处理是这样的，如当期是8月，则在月末时计提8月的增值税，借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 5万，贷：应交税费-未交增值税 5万。当9月缴纳时，分录为缴纳8月增值税，借：应交税费-未交增值税 5万，贷：银行存款 5万。 我想问，不用结转进项、销项税额这些也可以吗？
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请问下老师，小规模纳税人，7月份缴纳二季度增值税16000元，做账如下：计提二季度增值税借：应交税费-转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税；缴纳二季度增值税 借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款 这个应交税费-转出未交增值税的金额在报表哪个科目体现呢
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该公司为个体，做账时收入，贷，应交税费-应交小规模增值税78元，结转时，借，应交税费-转出未交增值税 78.4元 贷，未交增值税。转出未交的是银行存款扣除的税，因为是季报所以结转金额和做账时应交小规模增值税有误差。请问应交小规模增值税和转出未交增值税如何做分录，平账。
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不是。就是刚刚结账的时候结账提示计提税金：应交增值税+未交增值税为21433.53元，未计提税金，我需要在8月份做一笔什么分录呢 就是销售货物，我都是贷应交税费_应交增值税_小规模 目前这个应交税费应交增值税贷方余额合计为21433.52元
未交增值税是一般人用的，你计到应交税费这个是对的，如果计提了，就不用管了
这个可能是系统的原因
老师 我销售货物做的分录是 借银行存款 贷主营业务收入 贷应交税费_应交增值税 科目余额表显示 应交增值税合计是21433.53元 我点结账，准备做9月份账务时，显示：计提税金：应交增值税+未交增值税为21433.53元，未计提税金 这个提示是因为没有做这方面那一步分录嘛
你做了，直接结转就可以，你计提了
老师 意思就是开具发票时做的分录应交税费-应交增值税就属于计提嘛 后续结账前还要做什么分录呢 是不是需要把应交增值税结转到未交增值税
8月份销售货物产生的增值税要到了10月15日季报前 才得缴纳 就是不晓得8月份还需要做什么分录不
要的，8月要做分录的，因为你确认了收入
小规模纳税人 8月底 对于贷计的应交税费_应交增值税 需要做什么分录呢 老师
不用做，到9月如果季度开票不超过30W，再转到营业外收入里面
老师 到了9月份季度开票有48万呢 9月份应交增值税 需要做什么分录呢
借：应收账款
贷：主营业务收入
应交税费