一般纳税人，税局26年6月通知在25年度有一张发票开错了，不能免征增值税，要求更正申报表。 6月时只更正增值税申报表并补缴税款，并没有同时更正财务报表与汇清清缴申报表。 那现在怎么弄啊？
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老师，一般纳税人，税务查出有一份运输服务发票不准在税前扣除，现要求更正2020年度所得税汇算清缴申报表，我是直接更正A104000期间费用明细表吗？财务报表需要同时更正吗？
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老师您好，我单位为一般纳税人，2022年1-11月份没有开票，企业所得税自报收入共24564.6，但是当时增值税报零，现在税局排查年度所得税收入和增值税数据有差额，我更正了2022年的增值税，在增值税申报表输入数据后显示并不需要缴纳增值税，我想请问一般纳税人是有增值税免征额吗 2022年12月份我们开了不含税88460.19的发票，缴纳了2365.31的增值税 因为我不知道我更正增值税数据这种操作是否正确 简单来说，就是22年增值税申报数据比所得税数据少了两万多，这两万多为不开票自报收入，按期申报时只填写了所得税数据增值税报零，造成年度所得税数据与增值税不符，所以我就更正申报增值税，且发现补报的两万多数据不需要缴纳增值税 恳请老师解答！非常感谢！
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小规模公司在2022年12月份开具免税发票金额1227141.30元，并在2023年2月份开具负数免税发票金额1227141.30元，冲减了，2023年1月份重新开具3%专用发票金额1227141.30元，在2023年第一季度申报增值税时因税率政策不一样，去税务局柜台更正申报2022年第四季度增值税申报表（更正后申报增值税的金额是减去1227141.30的），2023年第一季度又重新申报缴纳这1227141.30元收入的增值税及附加税，现在2022年度企业汇算清缴时风险提示增值税申报表的收入与企业汇算清缴申报表的收入不一致（相差这1227141.3元），请问这个应该怎么办？
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更正汇算清缴所得税表和财务年报，这个税务专管员给我开通了，但是年报必须大厅办理，那我现在先更正申报汇算清缴表可以吗，是不是年报不先更正的话汇票算清缴表会跳出来风险不匹配财务年报吧？专管员说汇算清缴开通后只有饿3天时间就会关闭，这个我怎么弄了，明后都周末税务大厅也没法办理年报更正的
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老师，我公司是一般纳税人，2023年12月有未开票收入当时没有申报，在4月已经更正增值税申报表，当时没有更正第四季度所得税。这个未开票收入可以在汇算清缴表里更正吗？还是必须更正第四季度报表？
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老师，公司招了一些短期兼职，但不愿意按照劳务报酬来报个税，30多人，总费用差不多8万，现在业务开了张广告费的发票来，可以给兼职人员打款吗
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一般纳税人，税局26年6月通知在25年度有一张发票开错了，不能免征增值税，要求更正申报表。 6月时只更正增值税申报表并补缴税款，并没有同时更正财务报表与汇清清缴申报表。 那现在怎么弄啊？
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生产成本的期末余额借方表示什么？
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老师您好！ 请问小微季报预交企业所得税是按5%预缴吗？
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我们是建筑一般纳税人，请问收到银行开具的 企业贷款和直接收费金融服务的普通发票，我们需要做账务处理吗？
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就是实发工资数，只限于第二季度的三个月内实发的工资数是吧，因为前面第一季度没有填写，我的理解是，第一季度计提数，就是1至3月计提的工资数，第一季度实发数，就是在第一季度产生的
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老师您好！问下小规格季报，只填写了第二季度计提工资数，实发工资数没有填写，提交时也通过了，那正常是怎样的，谢谢！
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老师 一季度折旧多折旧了 4月份可以红冲吗？
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25年12月份我忘记结转增值税了，现在怎么处理
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老师 我们有2个月增值税忘记申报了 交的罚款100元 怎么做分录呢
粤公网安备 44030002003870号
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您好，电子税务局申报更正模块修改2025年度财报、企业所得税汇算表，线上无法操作带公章、税务通知、更正报表去大厅；财报拆分原免税收入剥离销项税，汇算仅调增应税收入，成本无需调整，不用填A105000调增成本；补缴企业所得税滞纳金自2026年6月1日起算至实际缴款日，依据征管法第三十二条、国家税务总局公告2012年第15号第六条。 执行企业会计准则分录 借：以前年度损益调整 Y 贷：应交税费—应交增值税（销项税额） Y 借：以前年度损益调整 Z 贷：应交税费—应交企业所得税 Z 借：利润分配—未分配利润 Y%2BZ 贷：以前年度损益调整 Y%2BZ 借：应交税费—应交增值税（销项税额）Y，应交税费—应交企业所得税Z，营业外支出（滞纳金） 贷：银行存款 Y%2BZ%2B滞纳金 执行小企业会计准则分录 借：利润分配—未分配利润 Y 贷：应交税费—应交增值税（销项税额） Y 借：利润分配—未分配利润 Z 贷：应交税费—应交企业所得税 Z 借：应交税费—应交增值税（销项税额）Y，应交税费—应交企业所得税Z，营业外支出（滞纳金） 贷：银行存款 Y%2BZ%2B滞纳金 留存税务通知、更正申报表、调账凭证备查。
我收入减少了，为什么要调增