你好,是不是进项税额大于销项税额?
补交去年小规模纳税人时少交的增值税6000元,借应交税费—应交增值税 6000 贷银行存款6000;现在变成一般纳税人,交增值税时走:应交税费—未交增值税,变更一般纳税人时科目应交税—费应交增值税科目无余额,补交税款后出现借方余额,怎么能把应交税费—应交增值税科目结平,如何做账务处理
老师好,公司是一般纳税人,应交税费-未交增值税,怎么会是负数呢? 之前做收入, 借:应收帐款 贷:主营业务收入 贷:应交税费-增值税销项税额 做成本 借:主营业务成本 应交税费-增值税进项税额 贷:应付账款 交税的时候, 借:应交税费-未交增值税 贷:银行存款
经营部)在成为一般纳税人之前代开专票的款项没有及时收回,成为一般纳税人后,收到此笔款项现在要注销就变成(应收款负数)老师应该怎么平账?要是确认收入结转成本的话,收入与增值税报表不一致,不平的话,应收款负数(预收)又要补交税,还是账上不调整 注销时写情况说明呢?
老师,开了负数发票,小规模纳税人应交增值税为负数了怎么处理
老师你好,为什么一般纳税人,做出来的资产负债表 应交税费显示负数,
一般纳税人拿到专票,预留的税费要做分录嘛
支付电费,但未收到发票,请问在入帐时这个暂估电费是放在管理费用-电费-暂估电费(三级科目),还是直接做二级科目-暂估电费?
老师,我们作为广电第三方,签订了代理合同,金额没有确定,每期以对账结果开票,需要缴纳印花税吗?
老师好。我们之前认证的发票,出现异常,做进项税额转出,现在这个月这张发票又解除异常了,我认证了,分录怎么做
之前卖给商户的钱个人没有开票做无票收入报税了现在过了几年突然要开票,这个分录和账务怎么处理
郭老师老师发票上的金额是500.99我支付了501怎么办
增值税申报多长时间发票额度才有变化
个税申报住房公积金是按个人缴纳的扣除吗?如果公司缴纳88元,但个人缴纳912元,这样个税怎样申报住房公积金
老师,我想问一下,个人借款到公司,公司给个人利息,到税务局去代开发票,每月固定利息开5000元,这个税点是多少
去年暂估的主营业务成本借:主营业务成本暂估 30万 贷:应付账款暂估30万 一直也没冲,24年底主营业务成本暂估明细账余额是平的,应付账款暂估贷方余额是30万,我现在想用25年的一万的工资冲减这个暂估怎么做分录 麻烦帮我把数填上
刚刚做的分录,还没有进项销项抵扣呢,上个月刚升的一般纳税人
你想点击保存,然后看这里显示的是多少税额,也可以直接查询科目余额表的数据
之前小规模纳税人直接计入应交增值税这里是不会出现负数的吖
你把你的科目余额表完整的截图发过来,我才好判断
余额这里是正数了
她是自动抵扣的嘛
把你的科目余额表完整的截图发过来
因为你做了增值税进项税额,科目的期末余额你设置的借贷方弄错了,进项应该是借方余额,销项应该是贷方
我设置了借贷后,凭证处还是显示负数,这样正确吗
现在是对的,没啥问题,你做账主要查科目余额表数据是否正确