用友u8中期初余额应收个人款往来明细中部门与人员不一致是为什么 具体怎么操作

1.ABC会计师事务所的A注册会计师负责审计甲公司2019年度财务报表。审计工作底稿中与函证相关的部分内容摘录如下:(1)甲公司2019年末存款余额最小的5个银行账户合计金额小于实际执行的重要性。A注册认为这些行存余额对财务报表不重要，决定不对其实施函证程序[还缺一个条件]，并在审计工作底稿中记录了理由。(2)A注册会计师填制了应收账款询证函电子版，由甲公司财务人员核对信息、打印并加盖甲公司印章，由A注册会计师装函并寄发。(3)在实施应收账款函证程序时，A注册会计师将财务人员在发雨信封上填写的客户地址与销售部门提供的客户清单中的地址进行核对后，亲自将询证函交予快递公司发出。(4)甲公司未对货到票未到的原材料进行暂估。A注册会计师从应付账款明细账中选取90%的供应商实施函证程序，要求供应商在询证函中填列余额信息。(5)注册会计师在甲公司销售人员陪同下实地走访其客户丁公司，并现场函证应收账款余额及本年销售额。在丁公司财务人员与甲公司销售人员对账并办理回函手续时，A注册会计师前往采购部门访谈了采购经理，结果满意。针对上述内容，指出A注册会计师做法恰不抢当，不恰当说明理由。

2.A公司一位部门经理最近购买了一款软件，在内部报告时，该经理希望财务人员将之资本化而不是作为一项费用，原치之一是他认为该软件将在一定期限(10年内持续为公司司带来利，这样一来将之资本化是最合理不过的；原因之是该经理以及所在部的新洲与具绩效密切挂沟，该经理虽然无法提供足哆的证据证明具观点，但他希望这位财务人员好好考虑。令这位财务人员难以抉择的是，因为该部最近与这款软件有关的项目的利润并不理想，但他同时又希望避免与他的上司发生冲突。分析该案例中考验财务人员的哪些职业道德？财务人员应该怎样处理？

是这样的，我们公司前期账务在代账公司，20年到22年都在，中途公司财务负责人也没有拿回来看过，最近，我因为财务人员入职了，账目拿回来看的时候有一种情况是，已知报销人为甲，并且有发票进行报销，公户出账摘要也为具体的报销明细，但是，代账公司在应报销人员做账摘要处填写的明细是备用金，计入了其他应收款，把对应的发票记在了另外两个人名下，且已跨年，这种情况账目应该怎么调整

出让子公司的内账怎么做？ 因为我之前做的内账，总公司与子公司质量的资金拆借一直记的“资金内部调拨”，也没有记往来。所有分公司和子公司都算作是整体的一个部门来核算的。 最近我们出让了其中一个子公司，在之前没有做长期股权投资账目的情况下，收进来的转让款应该怎么办？ 我要不要把之前的资金调拨都调成总对分的往来？

丰源公司为增增值税一般纳税人，增值税税率为13%%，所得税税率为25%，该公司采用用先进先出法进行原材料的的发出核算，并且坏账准备仅与应收财长款有关。该公司原材料月初库存量为500吨，2021年5月发生的具体经济业务如下。(13)5月14日，分配应支付的职工工资300000元(不包括在建工程应负担的工资)，其中生产人员工资275000元，车间管理人员工资10000元，行政管理部门人员工资15000元。(14)5月14日，提取职工福利费42000元(不包括在建工程应负担的福利费28000元)，其中生产工人福利费38500元，车间管理人员福利费1400元，行政管理部门福利费2100元。(15)5月15日，提取应计人本期损益的借款利息21500元。其中，短期借款利息11500元，长期借款利息共10000元。写分录，不是全部的题，和前面的是一个题目