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上月申报了增值税预缴税款,然后申请延期缴纳,预缴税款没有入库,这个月开具发票,填写增值税申报表时填写预缴税款抵减,但无法申报,显示分次预交税额不通过,这是怎么回事?

2020-08-09 12:53
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2020-08-09 13:57

您好,应该是上月的预缴税款,没有入库,所以不能使用预缴税款抵减,建议咨询当地税务局或者热线电话12366确认一下,或者到当地税务局报税大厅去申报处理。

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快账用户8805 追问 2020-08-09 14:45

老师,还有个问题,7月份开了增值税普通发票,后来发生销售退回,但发票已经跨月,不能作废,只能在8月份开负数发票,那我这个月报7月份增值税的时候,收入是只按7月份开的发票金额算,还是说要同时扣减掉这个月开的负数发票金额?

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齐红老师 解答 2020-08-09 14:50

您好,这个月报7月份增值税的时候,收入是只按7月份开的发票金额算,不能同时扣减掉这个月开的负数发票金额。

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您好,应该是上月的预缴税款,没有入库,所以不能使用预缴税款抵减,建议咨询当地税务局或者热线电话12366确认一下,或者到当地税务局报税大厅去申报处理。
2020-08-09
第4行“销售不动产预征缴纳税款”第1栏“期初余额”; 2.第2栏“本期发生额”填写计算出的本期预征税额; 3.第3栏“本期应抵减税额”填写期初余额与本期发生额之和,第4栏“本期实际抵减税额”应填写; 4.第5栏“期末余额”填写本期应抵减税额与实际抵减税额之差。
2021-02-06
你好,实际你的申报表是正确的吗?
2021-12-17
同学你好,很高兴为你解答,你的理解是正确的
2022-03-13
你好,你在3月10日才在外地预缴,数据可能还没传回,正常的。你明天再试一下。一般都可以的
2021-03-12
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