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制造费用 单位承担社保,单位承担公积金,结转后在借方是负数对吗?

2020-09-27 20:42
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2020-09-27 20:42

你好不对的,应该是没有余额。

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齐红老师 解答 2020-09-27 20:42

结转的时候是不是结转多了?

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快账用户7969 追问 2020-09-27 20:50

当月计提的制造费用-社保 要不要结转的

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齐红老师 解答 2020-09-27 20:51

你好,需要结转的结转到生产成本,这个一般是没有余额的。

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你好不对的,应该是没有余额。
2020-09-27
都应该分摊的,根据使用部门后勤的做管理费用,销售部门的销售费用,车间的一线职工的是生产成本,车间办公室的做制造费用。
2022-11-11
1.计提社保公积金费用时: 单位全部承担的情况: 贷:应付职工薪酬——社保/公积金 借:管理费用/销售费用/制造费用等(根据员工所属部门确定) 员工自行承担个人部分的情况: 贷:其他应付款——社保/公积金 个人部分 借:应付职工薪酬——工资 1.缴纳社保和公积金时: 对于单位承担的部分,直接从“应付职工薪酬——社保/公积金”科目支付: 其他应付款——社保/公积金 个人部分(如有) 贷:银行存款 借:应付职工薪酬——社保/公积金 对于个人承担的部分,从“其他应付款——社保/公积金 个人部分”科目转出至银行存款: 贷:银行存款 借:其他应付款——社保/公积金 个人部分
2024-01-11
对的,同学,你的理解是正确的
2021-05-14
您好,这个不用再管理费用,底下设置社保公积金单独设二级明细,然后直接放到管理费用的额薪酬
2024-06-21
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