本5月外购一批瓷砖拟用于销售，取得的取得增值税专用发票注明金额为100万元。6月份已经抵扣了进项税额。7月份该批瓷砖中的50%用于本公司职工食堂装修。 请作7月份业务。
100元的进项税额是100*13%=13万元，6月抵扣进项税13万元，7月需要做进项税额转出处理，金额是13*50%=6.5万元。 借：在建工程565000 贷：原材料500000 贷：应交税费——应交增值税（进项税额转出）65000
-
Q
甲公司为增值税一般纳税人，本年7月外购一批瓷砖拟用于销售，取得的增值税专用发票上注明价款200万元、增值税额26万元。甲公司本年7月对取得的增值税专用发票进行了认证并抵扣了进项税额。甲公司本年8月将该批瓷砖中的20%用于本公司职工食堂装修。要求:计算甲公司本年8月应转出的进项税额。
-
Q
本5月外购一批瓷砖拟用于销售，取得的取得增值税专用发票注明金额为100万元。6月份已经抵扣了进项税额。7月份该批瓷砖中的50%用于本公司职工食堂装修。 请作7月份业务。
-
Q
简答题 甲公司为增值税一般纳税人,本年7月外购一批瓷砖拟用于销售,取得的增值税专用发票上注明价款200万元、增值税税额26万元。甲公司本年7月对取得的增值税专用发票进行了认证并抵扣了进项税额。甲公司本年8月将该批瓷砖中的20%用于本公司职工食堂装修。要求:计算甲公司本年8月应转出的进项税额。
-
Q
某建材批发企业上月外购一批水泥，取得增值税专用发票注明价款¥1,000,000，已认证抵扣，增值税税率为13%，本月将该批水泥用于建设职工食堂，计算转出的进项税额。
-
Q
某建材批发企业上月外购一批水泥,取得增值税专用发票注明价款100万元,己认证抵扣,增值税稅率为13%,本月将该批水泥用于建设职工食堂。计算转出的进项税额？
热门问答 更多>
-
本单位是学校下属家门诊部，药品和药材都是要先入库，以后根据账期三个月以后进行付款，那么请问一下所有的药品和药材的报销资料拿到财务来，首先是办理入库三个月后付款，那么这个审核票据的责任是入库的什么时候来审呢？还是付款的时候再审？
-
老师，商贸企业比如泡面火锅底料什么的明细很多怎么开发票，要想一想的录取吗，那个项目编码怎么弄
-
请教一下这个是错的么？待抵扣进项税额是不是没有负数？是需要怎么调整才是对的
-
老师们，公司向高校购买一项专利，总费用是10万。预付了3万，银行支付。待专利转认认定成功后，高校后期会开发票。再付余下的7万。现有政策 企业所得税：专利用于研发形成无形资产，按成本 200% 税前摊销； 间接优惠：高校转让专利免征增值税，你司无需承担税费转嫁成本； 本地补助：可申报潍坊科技成果转化补助（需符合当地条件）。 核心：先做技术合同认定登记，再享受优惠。 像这类型 如何分步做完整的分录 享受的政策怎么做分录？
-
老师你好，我们公司之前接手了同控下兄弟公司划转过来的两个项目公司，一个持股80.一个持股51.资本公积入账金额3亿，请问我做合并报表时，关于资本公积和盈余公积怎么做合并取数？还是直接用母公司值？请老师详解？怎么合并计算资本公积和盈余公积和所有者权益和未分配利润，谢谢
-
老师，含税成本怎么算？
-
老师们，公司向高校购买一项专利，总费用是10万。预付了3万，银行支付。待专利转认认定成功后，高校后期会开发票。再付余下的7万。现有政策 企业所得税：专利用于研发形成无形资产，按成本 200% 税前摊销； 间接优惠：高校转让专利免征增值税，你司无需承担税费转嫁成本； 本地补助：可申报潍坊科技成果转化补助（需符合当地条件）。 核心：先做技术合同认定登记，再享受优惠。 像这类型如何分步做完整的分录
-
老师，我在10月份收到的专用进项票，在10月份没有勾选认证，在10月份这个进项税我怎么做账？
-
资产负债表重分类资产就超过5000万了，其中有一项其他应付款90万，去年就完工了，但因对方老板重症破产，不能开发票给我们，这次费用我们能否在今天1月做无票支出到费用里去？这样子的话，重分类我们的资产总额也不会超过5000万，但是这么做的话是否会有风险呢
-
资产负债表重分类资产就超过5000万了，其中有一项其他应付款90万，去年就完工了，但因对方老板重症破产，不能开发票给我们，这次费用我们能否在今天1月做无票支出到费用里去？这样子的话，重分类我们的资产总额也不会超过5000万，但是这么做的话是否会有风险呢
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录