老师你好我的增值税是季报但是没开票每月未开票收入我都价税分离了，但是等到季报的时候填数据的时候出现了税费系统比实际少几块钱的差距。像这种情况我应该怎么办？我每月做分录的时候是借:银行存款，贷:主营业业收入，应交税费－应交增值税。价税合计73795.5，是10-11-12月的价税合计数，只能和价税合计数一样。因为如果超一分我前面分录都会乱
你好 现在却还是不交税是吗
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老师，请问下，我们发票都是代开的，增值税是当月预缴了的，那孕收入时，借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费—应交增值税 当月缴纳增值税时， 借：应交税费—应交增值税（已交税金） 贷：银行存款吗 ，他们之前都是一笔都是做到未交增值税上的 你觉得应该怎样做么？ 还有像开发票没有税率的，没有超过30万，在申报的时候不含税收入就是发票上的收入还是要扣除增值税得收入。 一个季度没到30万，既有税率发票，又没有税率发票，这个又该怎样来申报？
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老师你好我的增值税是季报但是没开票每月未开票收入我都价税分离了，但是等到季报的时候填数据的时候出现了几块钱的差距。像这种情况我应该怎么办？
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老师你好我的增值税是季报但是没开票每月未开票收入我都价税分离了，但是等到季报的时候填数据的时候出现了税费系统比实际少几块钱的差距。像这种情况我应该怎么办？我每月做分录的时候是借:银行存款，贷:主营业业收入，应交税费－应交增值税。价税合计73795.5，是10-11-12月的价税合计数，只能和价税合计数一样。因为如果超一分我前面分录都会乱
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老师，比如我开票开的免税项目，10000元，那我的票面收入就是10000，税率免税，税额0，价税合计10000，那我在做分录的时候，是 借：银行存款11300 贷：主营业务收入 10000 贷：增值税 1300 借：应交增值税-减免税额 贷：营业外收入 老师，是这样的分录对吗，这样的话我在申报增值税表的时候免税销售额会写10000，可是我开票的时候免得是13000，这样理解是不是有什么问题，俩数不一致
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我们公司是小规模纳税人 但是同时也有在开专票，不足起征点的时候 只收专票的税费 普票部分是免税的，这种情况下正常分录是：借 未交增值税 贷：银行存款 贷：营业外收入-税收减免 但是实际缴的钱一般比开票税额要多几分钱，做账的时候是不是必须要把几分钱差额体现出来？是不是就是：借：借 未交增值税（账上专票税金）、营业外支出-账税差异额 贷：银行存款 借：未交增值税 贷：营业外收入-税收减免？ 如果是对的 是不是必须要把差异金额写出来 不写的话行不行 还有就是减免税额：借：未交增值税 贷：营业外收入-税收减免 之前（包括昨年）这步一直没有做的话 能不能直接计入当期的营业外收入不
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粤公网安备 44030002003870号
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本来就不用交税，但这数额跟我分录的数额不一样，那我该怎么调分录
那你根据你账上的结转的
这样不会有差额吗？因为系统的税额是2148.9但价税加起来就不是73795.5。
系统和你账上有差异的，这个可以忽略。
那能调吗？在主营业务和应交税费上调？如果可我应该怎么调整呢？
你好 账上没发调 你可以调你的申报表
我就在系统直接填不含税价73795.5/1.03=71646.12，这样在申报表上价税合计就是73795.5。那这样主营业务收入就与账上的不含税价71630.05，差了十几块。那能不能借应交税费十几块，贷主营业务收入十几块，这样账能平吗？
申报表如何调呢？老师能说一下吗？
可以这么做的，你硬调的话，你直接不用管帐上的，根据系统的来做吧。