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自查到前年累积折旧多计提了300万怎么办?

2021-01-20 23:53
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2021-01-21 00:11

你好,企业在发生了这样错误后,应按照会计准则——会计差错的要求进行账务处理。在发现会计差错当日做以下账务处理: 借:以前年度损益调整 贷:累计折旧 借:利润分配——未分配利润 贷:以前年度损益调整 借:盈余公积 贷:利润分配——未分配利润

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快账用户3609 追问 2021-01-21 06:09

要补交所得税吗?

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齐红老师 解答 2021-01-21 08:06

你好,要补交所得税的

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快账用户3609 追问 2021-01-21 12:00

补交所得税是怎么做

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齐红老师 解答 2021-01-21 17:40

你好,借:以前年度损益调整 贷:应交税费 借:利润分配 未分配利润 贷:以前年度损益调整

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快账用户3609 追问 2021-01-21 22:18

上下几个分录都要做吗

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齐红老师 解答 2021-01-21 22:25

你好,是的,都要做的

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快账用户3609 追问 2021-01-21 22:44

1 借:以前年度损益调整 贷:累计折旧 借:利润分配——未分配利润 贷:以前年度损益调整 借:盈余公积 贷:利润分配——未分配利润 2你好,借:以前年度损益调整 贷:应交税费 借:利润分配 未分配利润 贷:以前年度损益调整

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快账用户3609 追问 2021-01-21 22:44

是这样吗

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齐红老师 解答 2021-01-21 22:47

你好,是的,全部分录都要

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快账用户3609 追问 2021-01-21 22:48

可以在当年汇算清缴时候补交吗

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齐红老师 解答 2021-01-21 22:49

你好,可以的,在汇算清缴时补交

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快账用户3609 追问 2021-01-21 22:50

汇算清缴时候补交要在h报表里怎么体现

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齐红老师 解答 2021-01-21 22:55

你好,上年度汇算清缴少提取所得税费用,需要调整报表年初数.需要调增资产负债表应交税金,需要调减资产负债表未分配利润.需要调减利润表未分配利润.

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你好,企业在发生了这样错误后,应按照会计准则——会计差错的要求进行账务处理。在发现会计差错当日做以下账务处理: 借:以前年度损益调整 贷:累计折旧 借:利润分配——未分配利润 贷:以前年度损益调整 借:盈余公积 贷:利润分配——未分配利润
2021-01-21
您好,那就冲回,减少计提折旧,谢谢
2021-01-20
您好!您是手工计提,不是财务软件固定资产模块计提的吗
2021-01-20
你好。以前年度多计提的折旧,通过以前年度损益调整来调整: 借:累计折旧 贷:以前年度损益调整 贷:应交税费---应交所得税 借:以前年度损益调整 贷:利润分配---未分配利润
2020-09-17
借累计折旧0.02 贷管理费用折旧-0.02
2024-04-11
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