演示账套

销售货物8万，但是购货方给了张20万的电子汇票，其中有部分钱是老板之前销售的货款，因为这个单位是新办的，以前开票是另一个单位开出的，这次付款相当于把之前的货款一起付了，但是做账应收账款只有8万，差额怎么做账？可以收下这张汇票吗？

2021-02-09 18:44

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2021-02-09 19:10

同学，你好。如果你们单位要求特别规范的话，最好是退回去，要他们分别开出来分别做账。如果对方不想这么做，那么企业也可以过度到其他应付款代收款。到时候写个说明附在凭证后面也可以，在票据台账里面登记详细记录就可以啦。

快账用户5753 追问 2021-02-09 19:13

其他应付款不就一直挂着了么，怎么处理掉呢？

齐红老师解答 2021-02-09 19:14

贵单位要求不严格的话，可以收下来的。按照上面说的处理就可以啦。不过这种汇票要求是真实的交易关系，贵单位与该单位只有8万的真实交易，还有12万是代收款。你们这种情况到时候银行要你们提供真实的交易关系资料就不好搞，建议你收之前先询问承兑银行，免得到时候出问题，这种汇票出问题有点麻烦的。

2021-02-09

你好；对的、借应收账款—A公司1万，贷主营业务收入1万、等收到到A公货款，我的分录借银行存款1万，贷应收账款—A公司1万、收到我们销售员垫付的钱，分录借银行存款0.9万，贷其他应付款—张三0.9万，借其他应付款—张三0.9万，销售费用0.1万，贷银行存款—1万，

2023-06-26

您好，公司支付货款（发票与23年度全部收到），这个应当是计入应付账款，那这个业务是否满足收入确认？

2024-01-24

这个质量问题原则是需要开红字发票，不开红字发票，实务中处理不做进项税额转出，我说实务中哈，

2020-12-22

对的是的，你也可以发票不用动，然后收不回来的，你给他做一个折扣，但是在合同里面需要体现这个折扣。

2023-09-06

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