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老师,收到的进项发票,如果当月不抵扣,要不要做账,或者要不要做分录,如果要,分录怎么做? 还有,如果没有销项,进项能认证掉吗?多余的税额怎么办?分录怎么做?谢谢老师

2021-03-12 12:01
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2021-03-12 12:03

同学你好, 收到的进项发票,如果当月不抵扣,要不要做账,或者要不要做分录,如果要,分录怎么做? 借,原材料等 借,应交税费一待认证进项税额 贷,银行存款等; 还有,如果没有销项,进项能认证掉吗?多余的税额怎么办?——可以认证,形成留抵税额 借,原材料等 借,应交税费一应增一进项 贷,银行存款等

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快账用户5336 追问 2021-03-12 12:07

留抵税额,怎么处理?

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快账用户5336 追问 2021-03-12 12:07

留抵税额,当月要结转吗?分录怎么做

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齐红老师 解答 2021-03-12 12:20

同学你好,留抵税不需要结转,在下期的销项中抵扣;

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快账用户5336 追问 2021-03-12 13:30

老师,买的汽车一些内饰费用,款已付,发票没收到,分录怎么做?以后收到发票后,又怎么做

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快账用户5336 追问 2021-03-12 13:39

老师在吗

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齐红老师 解答 2021-03-12 14:06

同学你好,在的;先计入预付账款;发票到了再转入费用,冲减预付账款;

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齐红老师 | 官方答疑老师

职称:注册会计师,税务师

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