计提工资借工程施工，贷应付职工薪酬，支付时借应付职工薪酬工资，贷其他应收款-银行账户。应付职工薪酬借贷方都平的，其他应收款也是平的，但是现在计提的工程施工少了786787.68.现在怎么补计提呢，按正常补计提借工程施工，贷应付职工薪酬工资，但是这样做了。应付职工又有贷方余额了

老师问下，每月计提工资50000，发每月生活费40000，平时做的分录计提借：管理费用/生产成本-工资40000 贷：应付职工薪酬40000 借：应付职工薪酬30000 贷：银行存款30000 报表上有余额应付职工薪酬10000未发，我可以这样做分录借：管理费用/生产成本 40000贷：应付职工薪酬 40000 转借：应付职工薪酬40000贷：其他应付款-职工工资40000，借：其他应付款-职工工资30000 贷：银行存款30000，这样报表上就体现余额在其他应付款里了。应付职工薪酬没有余额。

老板垫付工资，怎么做计提和发工资分录 你好，借 管理费用-工资 贷 应付职工薪酬-工资 借 应付职工薪酬-工资 贷 其他应付款-老板。这样对吗？？还是说向法人借款 借库存现金 贷其他应付款 计提工资 借管理费用 工资 贷应付职工薪酬 职工工资 发放 借应付职工薪酬 职工工资 贷库存现金。这两个哪个是正确的

计提工资借工程施工，贷应付职工薪酬，支付时借应付职工薪酬工资，贷其他应收款-银行账户。应付职工薪酬借贷方都平的，其他应收款也是平的，但是现在计提的工程施工少了786787.68.现在怎么补计提呢，按正常补计提借工程施工，贷应付职工薪酬工资，但是这样做了。应付职工又有贷方余额了

建筑公司，项目上临时工工资做的是借工程施工贷银行，没有用应付职工薪酬计提，项目上本公司员工做的是计提借工程施工贷应付职工薪酬，发放时，借应付职工薪酬贷银行，这个操作是正确的不

老师好： 举例 1.计提工资： 借 管理费用 68000 贷 应付职工薪酬～工资 60000 其他应收款 社保（个人）8000 发放工资： 借 应付职工薪酬-工资 60000 贷 银行存款 60000 借 应付职工薪酬 工资60000 举例 2.计提工资： 借 管理费用 68000 贷 应付职工薪酬～工资 68000 发放工资： 借 应付职工薪酬-工资 68000 贷 银行存款 60000 其他应收款 8000 这两种方法哪个正确呢