老师，下脚料收入做销货成本冲减和出售废纸盒做营业外收入，税务申报时，增值税申报加上了2项金额，印花税和水利建设基金也是需要把这2项金额加上去吗？
同学你好，是的，印花税和水利建设基金，也需要把这2项金额加上去。
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老师，下脚料收入做销货成本冲减和出售废纸盒做营业外收入，税务申报时，增值税申报加上了2项金额，印花税和水利建设基金也是需要把这2项金额加上去吗？
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老师：您好！ 如下问题，要怎样做会计分录呀？销售废钢筋要开票吗？ 我这样做分录，会不会对呀？ 一、建筑企业1月份购进一批钢材，已收货收发票，进项税已抵扣，已入账做成本了，3月份时往老板说，1月份这批钢材报废了,3月份已按废品销售了。 1 借：应收账款 借：工程施工—钢材（红字）（当时材料费是直接做成本科目去的） 2 借：银行存款 贷：应收账款 3 借：应交税金—已交增值税（进项税转出） 借：应交税金—应交增值税（进项税）红字 二、今年3月份卖工地的钢筋下脚料 借：应收账款 贷：营业外收入 贷：应交税金—应交增值税（销项税额）
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老师您好，我公司当年利润表收入和当年增值税纳税申报表的销售额不一致，原因如下:当年增值税销售额为开票金额，该开票金额于上年做了借方应收账款，贷方冲减了主营业务成本；本年开票时借方银行存款，贷方应收账款，并借方主营业务成本，贷方应交增值税－销项税，没有走收入科目，所以导致收入和增值税纳税申报表销售额对不上，税务局现在要求提交自查报告，请问这个是否有税务问题。税是正常交了，只是当时没有确认收入并交税，第二年开票才交税的
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纳税申报题(1)企业的基本情况:广西海博商贸有限公司位于南宁市秀灵路37号,哪税人识别91450107561581218 F,无分支机构。公司成立于2020年,由张亮,李明,王海三个中国籍公民共同组建,公司汪册资本2000元,张亮出资1200万元,李明出资为400万元,王海出资为400万元。公司职工为35人。2017年平均资产为4000万元。投资居民企业南宁市蓝天商贸有限公司,投资额为100万元。(2)采用的会计政策和估计:公司采用企业会计准则,以人民币为记账本位申,固定资金采用年限平均法,存货的计价方法采用月末一次加权平均分,应收账款采用备抵法,所得税计法采用资产负债表债务法。(3)预缴税款:该公司季度预缴企业所得税税款为10万元。根据综合业务题的内容,填写公司2023年重企业所得税订算清缴纳税申报表。怎么写
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增值税申报时，外销收入是做免、抵、退办法出口销售额的，但是在做水利县设基金和印花税也是需要缴纳的对吗？
同学你好，对的，你理解正确。
谢谢老师
同学你好，不客气，祝你学习进步，工作顺利，麻烦给个五星评价，老师回答你的问题将会更加用心，谢谢。