我们公司是国企，依据股东（事业单位）的会议纪要向国库上缴了100w利润，这个会计分录怎么做？ 我们是一般纳税人，小企业会计准则，本月的利润表全年累计利润都没有100w，资产负债表的未分配利润有200w 希望二级科目也帮我写清楚，谢谢老师

我们公司是国企，依据股东（事业单位）的会议纪要向国库上缴了100w利润，这个会计分录怎么做？ 我们是一般纳税人，小企业会计准则，本月的利润表全年累计利润都没有100w，资产负债表的未分配利润有200w 希望二级科目也帮我写清楚，谢谢老师

老师你好，我是一个小企业会计准则的一般纳税人公司，今年5月份汇算清缴的时候要补税一万多，但是科目做到了未分配利润里造成资产负债表和利润表勾稽关系对应不上，于是我把二季度资产负债表的应交税费和未分配利润数据手动更改了，但是3季度没有改，这样的情况需要到税务局更正报表吗？

老师您好！请问我公司补缴2018至2022年房产土地税，4月17、18日税及滞纳金已缴，4月25日专管员打电话说土地税等级核错了应该是二级核成一级的了全额退土地税和滞纳金，4月27日日又按二级交了土地税，但土地退税是5月才能到账，报表也已经报送，怎样分录处理？小企业会计制度没有以前年度损益调整，如果用利润分配一未分配利润科目的话，资产负债表期初余额未分配利润十利润表本年累计净利润不等于资产负债表未分配利润（影响勾稽关系）直接计提时用营业税金及附加可以吧？谢谢

老师我们是一般纳税人的销售公司，一直是代理记账公司在做帐，会计上未分配利润是负的2000多万，税务上可弥补的亏损只有1万多，基本上他们账一点用都没有，现在我们这里也是确认制报税，税局也有推送报表，是不是可以不用做凭证。一般的小企业只要自己能申报的话是不是就不需要找代帐公司了呢？谢谢

两个问题 问题一：年报利润总额是-2113.84元，但是我有业务招待费6300元，原则只有60%可以抵扣，剩余2520元要调增，这样子纳税调整后的所得税率406.16元，税率5%。要补缴20.31元，请问账上分录怎么写.我企业适用原则是小企业会计准则 问题二：公司基本户有扣缴个人所得税这块，后期在工资扣回，请问会计分录怎么写呀 麻烦有了解实际操作这块老师帮忙解答，谢谢