有个实习生的工资，现在不作为成本费用扣除了，要冲掉，咋做分录啊？借：研发支出-…工资薪金 -2500 贷：应付职工薪酬-2500，借：应付职工薪酬-2500 贷方计啥科目呢？

老师问下，每月计提工资50000，发每月生活费40000，平时做的分录计提借：管理费用/生产成本-工资40000 贷：应付职工薪酬40000 借：应付职工薪酬30000 贷：银行存款30000 报表上有余额应付职工薪酬10000未发，我可以这样做分录借：管理费用/生产成本 40000贷：应付职工薪酬 40000 转借：应付职工薪酬40000贷：其他应付款-职工工资40000，借：其他应付款-职工工资30000 贷：银行存款30000，这样报表上就体现余额在其他应付款里了。应付职工薪酬没有余额。

老师 我公司每个月有这样一个业务：收上级部门经费100万，用于支付工资60万，公积金15万，社保20万，个税500元，岗位津贴2000元。 我是这样做分录的：：收经费：借 银行存款 100万；；贷 其他应付款-上级 100万 支付时：借 应付职工薪酬-工资 60万； 应付职工薪酬-公积金 15万； 应付职工薪酬-社保 20万；应付职工薪酬-个税 500元；应付职工薪酬-岗位津贴 2000元 贷 银行存款 952500元 计提：借 管理费用 952500元；贷 应付职工薪酬952500元 现在我发现 其他应付款 科目 有贷方 没有借方。实际应付职工薪酬科目走的金额都是其他应付款金额。怎么做分录可以把其他应付款科目花出去的钱支出去呢？

有个实习生的工资，现在不作为成本费用扣除了，要冲掉，咋做分录啊？借：研发支出-…工资薪金 -2500 贷：应付职工薪酬-2500，借：应付职工薪酬-2500 贷方计啥科目呢？

计提工资 借 医疗业务成本-工资 2000 贷 应付职工薪酬 2000 发工资时员工扣款100 借 应付职工薪酬 2000 医疗业务成本 -100 贷 银行存款 1900这个分录正确 但是这样的话应付职工薪酬和医疗业务成本金额就对不上了啊 调社保的时候必须应付职工薪酬 的贷方 必须等于医疗业务成本的发生额啊

如果这样写分录借方主营业务成本5000贷方应付职工薪酬5000，只有老板一个人，计提工资时借方管理费用5000贷方应付职工薪酬5000，发放的时候把工资的应付冲掉了，而人工成本应付职工薪酬的5000一直做负债挂着，这样下去会越来越多，年底要处理结转到什么科目吗