您好，老师。如果公司上个月在做工资分录发放工资的时候，在其他应收款-代垫个人社保这块多扣了470.4的数，出现贷方余额，在这个月应该怎么做分录调整平？
学员你好，这个月发工资的时候补发就可以了 借:其他应收款 贷:银行存款
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如果次月发放上个月的工资，并且缴纳社保在后，发放工资在前，会计分录是不是上个月应该计提 借：管理费用，销售费用等(应发工资数) 贷：应付职工薪酬----工资 本月发放工资的时候为 借：应付职工薪酬——工资 贷：银行存款 其他应付款----社保个人部分 缴纳社保的时候 借：管理费用——社保公司部分 其他应付款——社保个人部分 贷：银行存款
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老师你好，从上家移交过来的期末数应付工资贷方余额数9080，在其他应付款的余额数是平的（不应该有个人部分的余额吗），上月工资是计提的，这个月发放，分录怎么做才对得上？
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您好，老师。如果公司上个月在做工资分录发放工资的时候，在其他应收款-代垫个人社保这块多扣了470.4的数，出现贷方余额，在这个月应该怎么做分录调整平？
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您好，老师。如果公司上个月在做工资分录发放工资的时候，在其他应收款-代垫个人社保这块多扣了470.4的数，出现贷方余额，在这个月应该怎么做分录调整平？
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老师 请问下 就是我们公司上个月发放工资的时候 一个员工的个人承担的社保没扣 然后这个月做工资的时候给扣出来了 在其他扣款里面 那我做分录的时候这笔七百块钱的借方我应该是要这么做啊
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老师:甲建筑公司给乙公司开具15万发票，还要承担15万的10%的费用，这个税金也让甲公司承担。那么开始金额是不是:15万+（15万+15万*10%）*9%。这样算对吗？
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2024年汇算清缴是5月份做的，汇算清缴超了300万，我这个月申报增值税时附加那里是不是就不能选择小微享受减半政策了？
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老师，您好，我在做5月份的账的时候，只是计提了工资，编制分录如下： 借：管理费用 贷：应付职工薪酬 5月有个税，但是我只是申报了，没有在分录里面体现出要交个税来，现在我在做6月份的账的时候，我是否可以这样做分录 借：应付职工薪酬 贷：应交税费——应交个人所得税 贷：银行存款 然后又是计提个税分录 借：税金及附加 贷：应交税费——应交个人所得税 我这样把5月份的个税算在6月份里面，是否可以？
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老师： 我想问一下：我们平时不发工资，员工要用钱都是预支，年底发工资。平时按工资表申报个税。那年底发工资时个税如何申报。要缴纳个税吗？
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我的分录： 计提：借：管理费用 营业费用 贷：其他应收款—养老 其他应收款—失业 其他应收款—医疗 应付职工薪酬 因为之前都是社保机构先扣完款，当月工资表上才开始扣个人社保，贷方余额应该是扣早了。是整张凭证都要红冲，工资表是否也需要改动，把多的部分减掉
学员你好，应发工资数据没错就不需要红冲，只需要下个月发工资时调整其他应收款就行
冲差额吧老师
冲差额的话也可以的
怎么样更好，难道完冲吗
全部冲完，重新计提更清楚
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