您好，老师。如果公司上个月在做工资分录发放工资的时候，在其他应收款-代垫个人社保这块多扣了470.4的数，出现贷方余额，在这个月应该怎么做分录调整平？
学员你好，这个月发工资的时候补发就可以了 借:其他应收款 贷:银行存款
-
Q
如果次月发放上个月的工资，并且缴纳社保在后，发放工资在前，会计分录是不是上个月应该计提 借：管理费用，销售费用等(应发工资数) 贷：应付职工薪酬----工资 本月发放工资的时候为 借：应付职工薪酬——工资 贷：银行存款 其他应付款----社保个人部分 缴纳社保的时候 借：管理费用——社保公司部分 其他应付款——社保个人部分 贷：银行存款
-
Q
老师你好，从上家移交过来的期末数应付工资贷方余额数9080，在其他应付款的余额数是平的（不应该有个人部分的余额吗），上月工资是计提的，这个月发放，分录怎么做才对得上？
-
Q
您好，老师。如果公司上个月在做工资分录发放工资的时候，在其他应收款-代垫个人社保这块多扣了470.4的数，出现贷方余额，在这个月应该怎么做分录调整平？
-
Q
您好，老师。如果公司上个月在做工资分录发放工资的时候，在其他应收款-代垫个人社保这块多扣了470.4的数，出现贷方余额，在这个月应该怎么做分录调整平？
-
Q
老师 请问下 就是我们公司上个月发放工资的时候 一个员工的个人承担的社保没扣 然后这个月做工资的时候给扣出来了 在其他扣款里面 那我做分录的时候这笔七百块钱的借方我应该是要这么做啊
热门问答 更多>
-
请问老师，自然人之间转让股权，张三将A公司的股份1500万元，以转让价230万元转给其父亲，张三取得股权时的原值是230万元，A公需要做的账务处理是： 借：实收资本—张三 贷：实收资本—父亲，对吗？
-
增资稀释原股的股权税务怎么处理
-
财务领导叫我今年要做点收入，交点税是什么意思？是指的开收入发票吗？
-
你好老师，社保个人部分挂那个科目，公司部分也要通过应付职工薪酬核算吗
-
老师，不含税价100，供应商收11个点的费用，价税合计111。但是开了13个点的专票，那么我的实际成本价是111/1.13*1.11吗
-
注册会计师需要每年继续教育么？那需要缴费么
-
按错误的科目余额表建好账，应收应付怎么调成正确的余额？该怎么做调账分录呢？
-
电子税务局购销合同确认信息对方发送后怎么一直查不到
-
老师，我同事以前入科目都入错了，有19-24年的很多科目都入错，实收资本/借款/费用/往来款这些，我11月账都找到错误科目，在11月冲红原单和更正，如果是费用类的就入未分配利润，如果是往来科目就直接调平，入未分配利润的要调整以前的报表吗
-
老师晚上好！公司要开生产经营会，财务要准备什么资料（是建筑行业）
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
我的分录： 计提：借：管理费用 营业费用 贷：其他应收款—养老 其他应收款—失业 其他应收款—医疗 应付职工薪酬 因为之前都是社保机构先扣完款，当月工资表上才开始扣个人社保，贷方余额应该是扣早了。是整张凭证都要红冲，工资表是否也需要改动，把多的部分减掉
学员你好，应发工资数据没错就不需要红冲，只需要下个月发工资时调整其他应收款就行
冲差额吧老师
冲差额的话也可以的
怎么样更好，难道完冲吗
全部冲完，重新计提更清楚
请给个五星好评吧