老师，提问夲月有留抵的增值税，不需要缴纳增值税，但在账务上还需要的增值税的结转吗

您好，可以暂不处理，等下月有缴纳增值税是一并从进项税额转出。

2022-05-15

根据以下思路正确申报计算和申报增值税就是月末先计算应交增值税=本月销项税-(本月进项-本月进项转出) -上月留抵如果应交增值税小于0，是留抵税，不做任何分录；如果大于0，需要交税就是以下分录借：应交税费-增值税-转出未交增值税贷：应交税费-未交增值税下月交税分录借：应交税费-未交增值税贷：银行存款

2024-10-29

你好留抵的不用再结转是直接抵扣就行

2023-06-06

你好；需要结转比如如果是一般纳税人销项税额大于进项税额，结转增值税分录是，借：应交税费-应交增值税（销项税额），贷：应交税费-应交增值税（进项税额），应交税费-应交增值税（转出未交增值税）。同时，借：应交税费-应交增值税（转出未交增值税），贷：应交税费-未交增值税。次月缴纳：借应交税费-未交增值税贷银行存款

2022-10-18

你好，按销项-进项-上期留抵税额，余额结转到未交增值税，

2021-01-06