固定资产处置需要所得税纳税调整，但会计上是处置收益，并不是损失，如何填写A105090资产损失纳税调整表？该表第一列是损失额，不是收益额，难道收益填负数吗？
你好，没有需要调整的，这个表您就不用调整。
-
Q
固定资产处置需要所得税纳税调整，但会计上是处置收益，并不是损失，如何填写A105090资产损失纳税调整表？该表第一列是损失额，不是收益额，难道收益填负数吗？
-
Q
固定资产之前计提过减值，会计上处置收益为正数，税法上为损失，需要纳税调整，需不需要填写A105090资产损失调整表，还是直接在A105000收入类"其他"行调整？
-
Q
2022年处置了固定资产，入的资产处置损益（损失），请问汇算清缴的a105090表中的资产处置收入是不是卖这些固定资产的未税收入？资产计税基础是不是出售这些固定资产出售时的账面价值？资产损失直接计入本年损益金额是不是资产处置损益的金额？资产损失准备金核销金额怎么填写？
-
Q
固定资产处置后有收益，账务处理到资产处置收益科目，那汇算的时候填写105090资产损失税前扣除及纳税调整明细表要怎么填？填第七行对吗？一二列的数据怎么填
-
Q
资产损失税前扣除及纳税调整明细表 (A105090)里的应收及预付款项坏账损失： 资产损失直接计入本年损益金额和资产计税基础栏目，如果4万应收确实无法收回，已经做了损失，计税那栏填4万吗，就是不产生纳税调增？
热门问答 更多>
-
老师，回扣给私人怎么开票
-
发不了表格文件，怎么请教做账以及错误部分和改善优化的呢
-
老师，公司招待费50万一年正常吗，怎么做账
-
老师这个劳务费发票不含税金额是2772.28 含税金额是2800元 申报劳务报酬所得税是394.41 这个做账分录怎么做 谢谢老师
-
老师，请问工业地产土地增值税一般税负率是多少？
-
老师长得其貌不扬，牙齿黄，胖，矮，谈吐也不好，这要跟随吗
-
老师，如果24年到27年的房租是30万，24年有合同没入账，25年收到多少发票入账多少付款多少，并调到以前年度损益调整，那这30万想都挂进去，那怎么做呀
-
老师，电子税务局财务负责人想要添加开票员，如何添加
-
老师，我在电子税务局上面添加开票人，问啥开票人扫码认证时老师扫码失败，
-
个税5月没有申报。7月怎么补申报，操作流程怎么做？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
老师你好，是这样的，原先会计上计提过减值，导致这次处置收益为正，税务上却是损失，账载收益为正如何在A105090调整
你好，那你打开那个表格以后就调整损失就可以。填写第一列，还有第五列。
第一列为负数吗
您好，这个得写负数，因为不是获得收益了。
是获得收益，但是貌似这张损失调整表收益填负数，损失填正数
你好，你填负数就可以，然后呢，在第五列得填上资产的计税基础。
好的，谢谢老师，第一列填负数可以保存的吧
你好，，填上正常是没问题的。