演示账套

老师好，我8月份的电费发票日期是9月的，我入到那个月份合适？就是9月份开的发票，备注栏里是8月的电费金额这样的，

2022-09-22 16:43

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2022-09-22 16:47

同学按照权责发生制入8月份的费用

快账用户8445 追问 2022-09-22 16:48

那老师我是先暂估到8月份吗 9月冲减掉8月份的暂估分录再正常做分录吗？

齐红老师解答 2022-09-22 16:49

同学是的先暂估到8月份, 9月冲减掉8月份的暂估分录再正常做分录.

快账用户8445 追问 2022-09-22 16:50

然后结账的时候8月份的暂估分录就直接是8月份的费用啦吗老师？我暂估分录和实际支付的金额都是写2371.84吗

齐红老师解答 2022-09-22 16:58

同学对的这个是可以的. 暂估分录和实际支付的金额都是写2371.84.

快账用户8445 追问 2022-09-22 16:59

好的老师如果我的发票正好8月底开出来啦我就可以直接入到8月的费用啦吧，借管理费用贷库存现金

快账用户8445 追问 2022-09-22 17:00

老师还有一个我们之前支付了第一季度的工会经费，8月份退回来啦，我怎么做账，做相反分录还是和之前分录一样直接写负数

齐红老师解答 2022-09-22 17:06

同学如果我的发票正好8月底开出来啦我就可以直接入到8月的费用啦吧，借管理费用贷库存现金---是的没错. 之前支付了第一季度的工会经费，8月份退回来啦，我怎么做账，做相反分录还是和之前分录一样直接写负数---这个红字做相同的会计分录可以哦.

快账用户8445 追问 2022-09-22 19:52

老师工会经费那个做相反分录冲减可以吗

齐红老师解答 2022-09-22 20:09

同学，这个是可以的。

快账用户8445 追问 2022-09-22 20:11

好的谢谢老师

齐红老师解答 2022-09-22 20:34

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