老师好，我想问下，公司是一般纳税人，专管员打电话说2019年12月增值税附表4加计抵减少计提了24.94元，这个怎么把少计提的计提上呢

我看了，当时的增值税附表4 ，计提金额是-249.37，然后呢，少计提的金额是我怎么查看

我是更改报表还是在10月份把少计提的补充上呢

为啥计提是负数呢？没搞懂

不好意思说错了，是余额是负数

说是未足额计提完加计抵减额，要是把剩下的计提了，要怎么计提呢

按当月抵扣的增值税进项*10%加计抵减，没够的就补足

您看看公司当时申报的2019年增值税表，进项是249.37元，加计扣除的话就是可以抵减274.307，现在附表4是抵减了249.37元，现在还可以在抵减24.94元，我理解的对不对

是的，就是那个意思的哈，

那我现在是可以更正当时的数据，把249.37改成274.307，是不是这样

是的，就是那样的哈

那我更改了附表4，附表2是不是也要更改

你看往期加计抵减改附表2没？

附表2还是之前的数据249.37，是不是也要改成274.307

是的，要改的哈，不然不对

还有一个其他扣税凭证明细表，也是之前的数据，是不是也要修改，这个进项是通行费的一个进项税额，也改成274.307，是吧

只改前边2张表就是了呀

如果不改其他扣税凭证这个表的话，附表2的数据不会更新，还是之前的数据，只有改了这个数据，附表2的才会更改成最新的， 附表2的提示:尊敬的纳税人您好:如您需要填写本栏次数据，请先埴写"报表列表"中的《其他扣税凭证明细表》， 该表填写完毕后，本栏数据会自动生成。

哦哦。那就按那个数填上就是了

那期末余额是负数没有问题吧