演示账套

应交增值税是负数的话，系统取该放什么位置就放什么位置吧？不用把他设置在流动资产那儿取数？就是申报的时候填到流动资产吗？这样算不算记账申报不一致，那种做法合理又规范

2022-10-24 15:44

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2022-10-24 15:45

你好；你现在一般纳税人；你是否有留底进项税在账上的；是否结转过分录

快账用户7252 追问 2022-10-24 16:18

一般人，我既没认证也没抵扣，就是进货入库的时候记得待认证，所以应交是负数

齐红老师解答 2022-10-24 16:21

你好；待认证进项税；那就是计入其他流动资产去的；待认证进项税是计入这个栏次去的

快账用户7252 追问 2022-10-24 16:24

意思改软件模版还是干什么？还是申报时候自己填到流动栏呢？为啥耀这么做呢，应交负的不就是不用交么

齐红老师解答 2022-10-24 16:28

你好；系统自动设置的；看你系统是不是设置的；按照企业会计准则规定是这样要求的

你好；你现在一般纳税人；你是否有留底进项税在账上的；是否结转过分录

2022-10-24

同学你好应该重分类。不算不一致。会计的报表也应该这样的。你用的什么软件?

2022-10-24

你好；你负数是多缴纳了税费；还是你留底了进项税；企业按照税法规定应交纳的企业所得税、增值税等税费,应当按照《企业会计准则第30号--财务报表列报》的规定,根据其余额性质在资产负债表进行列示.其中,对于增值税待抵扣金额,根据其流动性,在资产负债表中的其他流动资产项目或其他非流动资产项目列示.

2022-10-24

你好，出售过固定资产存在增值税和企业所得税收入不一致的情况！这是对的

2026-05-25

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