老师您好这道题怎么做谢谢收入的确认时间和金额，以及增值税的纳税时间点有没有问题，谢谢啊！

同学你好采用的是一般计税还是差额计税

2022-11-22

提供劳务收入，是指企业从事建筑安装、修理修配、交通运输、仓储租赁、金融保险、邮电通信、咨询经纪、文化体育、科学研究、技术服务、教育培训、餐饮住宿、中介代理、卫生保健、社区服务、旅游、娱乐、加工以及其他劳务服务活动取得的收入。企业在各个纳税期末，提供劳务交易的结果能够可靠估计的，应采用完工进度（完工百分比）法确认提供劳务收入。其中，提供的下列劳务应按规定确认收入：（1）安装费。应根据安装完工进度确认收入。安装工作是商品销售附带条件的，安装费在确认商品销售实现时确认收入。（2）宣传媒介的收费。应在相关的广告或商业行为出现于公众面前时确认收入。广告的制作费，应根据制作广告的完工进度确认收入。（3）软件费。为特定客户开发软件的收费，应根据开发的完工进度确认收入。（4）服务费。包含在商品售价内可区分的服务费，在提供服务的期间分期确认收入。（5）艺术表演、招待宴会和其他特殊活动的收费。在相关活动发生时确认收入。收费涉及几项活动的，预收的款项应合理分配给每项活动，分别确认收入。（6）劳务费。长期为客户提供重复的劳务收取的劳务费，在相关劳务活动发生时确认收入。政策依据 1.《中华人民共和国企业所得税法》第六条 2.《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第十五条 3.《国家税务总局关于确认企业所得税收入若干问题的通知》（国税函〔2008〕875号）第二条

2022-10-10

你好；你做报表没有；个体工商户的资金数额指的是报告年度业户实际所掌控的资金数额，包括流动资产与非流动资产的资金总额。个体工商户在填报年报资金数额的时候，可以按资产负债表的资产总额来填写，

2023-02-16

您好！是的。是可以有余额的一般来说月末做如下分录 1、月份终了，将当月应交未交增值税额从“应交税费——应交增值税”科目转入“未交增值税”科目。借：应交税费——应交增值税（转出未交增值税）　　贷：应交税费——未交增值税 2、月份终了，将当月多交的增值税额自“应交税费——应交增值税”科目转入“未交增值税”科目。借：应交税费——未交增值税　　贷：应交税费——应交增值税（转出多交增值税） 3、月份终了，将当月预缴的增值税额自“应交税费——预交增值税”科目转入“未交增值税”科目借：应交税费——未交增值税　　贷：应交税费——预交增值税 4、当月交纳以前期间未交的增值税额借：应交税费——未交增值税　　贷：银行存款

2022-01-21

是的，季末不交税都营业外收入

2024-12-07

齐红老师解答 2022-11-22 15:08

如果是一般纳税人每月借：应收账款 1.06 贷：主营业务收入1 应交税费-应交增值税（销项税额）0.06

齐红老师解答 2022-11-22 15:09

最后一个月的，是对的

齐红老师解答 2022-11-22 15:10

如果满意，可以五星评价哈

齐红老师解答 2022-11-22 15:11

咱们保安公司，是可以差额计税的

因为咱们进项税很少

快账用户1959 追问 2022-11-22 15:39

在做1月份增值税申报的时候，在未开票收入那栏填1万，等到申报2月份的时候，再在未开票收入栏填 -1万，对吗？

齐红老师解答 2022-11-22 15:58

2月份没有收到发票，接着填未开票收入

直到开票那一月才填负数

快账用户1959 追问 2022-11-22 16:09

填负数税控盘好像会锁死哎，怎么办

齐红老师解答 2022-11-22 16:10

负数是红冲的无票收入

不是开的票据，不会锁死的

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