请教老师，22年3季度做专票收入时忘记分离税款，但税款申报时是按金额交税了的，就是现在账务怎么补救，把这部分实际交款的增值税怎么记账合适
你好，你账上没有加税分开，但是申报的时候是加税分开的，正确的也是加税分开，是这个意思吧？
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老师，我们是物业公司，属于小规模服务业，今年6-9月的物业费是现金收取的，并且忘记在10月征期内申报增值税，没有确认这部分收入。如果我第四季度征期申报增值税时同时把遗漏的应确认收入也一并申报那么第四季度就会超过45万，就会涉及缴纳增值税，实际我如果按期申报第三季度和第四季度都不会超过45万，我现在账务应该怎么调整才能避免不交税，还如实确认申报了呢？
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咨询一下各位老师，二季度专票不是开3个点吗，我们有一季度的业绩，就开了一个点的发票，然后税务局就要求把发票收回，改开3个点，二季度申报的时候就要按照3个点申报，但是税务局要求不能改不含税收入，这样就导致增值税增加，最后应收账款增加，这部分应收账款怎么消化呢，有同款吗
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请教老师，22年3季度做专票收入时忘记分离税款，但税款申报时是按金额交税了的，就是现在账务怎么补救，把这部分实际交款的增值税怎么记账合适
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老师，我在做汇算清缴时发现，去年一季度的增值税没有按3%减按1%记账，造成那2%部分没有记入营业外收入，现在我把那部分做了纳税调增，但是账务已经跨年了，我不知道怎么处理了，这个分录应该怎么来补呀
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老师您好，我们是一般纳税人，我申报了一部分未开票收入100万，增值税申报了，记账也记收入了，是做了一个表格，按表格内容记收入的 借银行存款100 贷:主营业务收入91.7 应交税费-应交增值税（销项税额）8.3 我现在需要开这部分100万的发票，那么请问发票开出来我又怎么记账，
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老师你好，一般纳税人销售免税货物，24年的业务没入账，25年4月份才补发票（金额80万）给顾客（货款还没有收到），之前问老师教这样调账，借：应收账款 贷：利润分配-未分配利润 同时做24年汇算清缴的时候调增 请问申报4月属期的增值税申报表时，在填减免表时候要不要减掉这80万，因为系统已经自动带出免税金额到主表对应栏次里（手动改不了），如果减免表中减掉80万，系统会提示错误，正确应该怎么处理呢？
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老师，我想问一下上个月我开了680元的发票，他们又说要作废开600元，我作废了开了600元，结果人家又拿作废的680报账了，钱已经到我们公司账户了，但是680的发票是作废的，只有600的发票，我该怎么做账，谢谢
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你好，老师，公司之前的财务把一部分应收账款和预收账款，登记错误，我在今年可以直接进行调整嘛？
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粤公网安备 44030002003870号
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贷主营业务收入负数， 应交税费，应交增值税做这个
这部分增值税金额是，3203.88，麻烦老师给完整分录，谢谢
贷主营业务收入负数，3203.88 应交税费，应交增值税3203.88
是不设借方的意思对吧，这样就可以了对吧
是的是的，是这么做的，是这个意思的。
谢谢，还有请问老师，上季度多计提了附加税，这季度怎么消
之前的分录不变，金额是负数。
好的，谢谢老师
不用客气，周末愉快