请教老师，22年3季度做专票收入时忘记分离税款，但税款申报时是按金额交税了的，就是现在账务怎么补救，把这部分实际交款的增值税怎么记账合适
你好，你账上没有加税分开，但是申报的时候是加税分开的，正确的也是加税分开，是这个意思吧？
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咨询一下各位老师，二季度专票不是开3个点吗，我们有一季度的业绩，就开了一个点的发票，然后税务局就要求把发票收回，改开3个点，二季度申报的时候就要按照3个点申报，但是税务局要求不能改不含税收入，这样就导致增值税增加，最后应收账款增加，这部分应收账款怎么消化呢，有同款吗
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请教老师，22年3季度做专票收入时忘记分离税款，但税款申报时是按金额交税了的，就是现在账务怎么补救，把这部分实际交款的增值税怎么记账合适
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老师，我在做汇算清缴时发现，去年一季度的增值税没有按3%减按1%记账，造成那2%部分没有记入营业外收入，现在我把那部分做了纳税调增，但是账务已经跨年了，我不知道怎么处理了，这个分录应该怎么来补呀
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老师您好，我们是一般纳税人，我申报了一部分未开票收入100万，增值税申报了，记账也记收入了，是做了一个表格，按表格内容记收入的 借银行存款100 贷:主营业务收入91.7 应交税费-应交增值税（销项税额）8.3 我现在需要开这部分100万的发票，那么请问发票开出来我又怎么记账，
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第一季度和第二季度账已经做完了，但是当时对外开具普票开了3个点，当时按照3个点申报的增值税，但是税务要求按照一个点申报增值税，后来多交税款，税务给退回了，这个该怎么记账
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一，一季度红冲后，计提附加税是负数你原来做的：借：应交税费城建/教育费等贷：税金及附加(出现贷方负数余额)二，4月收到退税到公户分录借：银行存款贷：应交税费城建/教育费等三，现在税金及附加是负数，怎么调平直接做一笔冲回负数分录：借：税金及附加贷：应交税费城建税/教育费附加/地方教育做完这笔，税金及附加是平了，但是城市维护建设税又有余额了，退回的税款里面是有城市维护建设费的，所以不可能1季度不计提税金及附加吧，怎么做分录才能都平账
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老师你好电商的税务合规的事情，要对电商采购货品逐步提出要求，最低限的做法是什么，要明确
粤公网安备 44030002003870号
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贷主营业务收入负数， 应交税费，应交增值税做这个
这部分增值税金额是，3203.88，麻烦老师给完整分录，谢谢
贷主营业务收入负数，3203.88 应交税费，应交增值税3203.88
是不设借方的意思对吧，这样就可以了对吧
是的是的，是这么做的，是这个意思的。
谢谢，还有请问老师，上季度多计提了附加税，这季度怎么消
之前的分录不变，金额是负数。
好的，谢谢老师
不用客气，周末愉快