演示账套

老师，我公司是本月发放上月工资的，计提本月工资与下月发放的工资不一致怎么处理

2023-01-11 15:09

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2023-01-11 15:11

你好，多做了的红冲，少做了的补上就可以的。

齐红老师解答 2023-01-11 15:11

借应付职工薪酬工资、借管理费用工资、负数借管理费用工资、贷应付职工薪收工资。

快账用户3176 追问 2023-01-11 15:12

多了请问怎么做分录，

齐红老师解答 2023-01-11 15:14

你好，我上面给你写了分录，第一个就是。

快账用户3176 追问 2023-01-11 15:22

是不是多了多少就冲减多少钱就可以了？

齐红老师解答 2023-01-11 15:24

对的，是的，是这么做的。

快账用户3176 追问 2023-01-11 16:36

老师，本月缴纳社保还需要做计提本月社保费吗？

快账用户3176 追问 2023-01-11 16:36

计提是不是只计提单位部分？

齐红老师解答 2023-01-11 16:38

好，需要的，个人的带工资，企业的单独做。

快账用户3176 追问 2023-01-11 16:39

个人部分就在计提工资那里计提是吧？

齐红老师解答 2023-01-11 16:41

对的，是的，是这么做的。

快账用户3176 追问 2023-01-11 16:43

好的，谢谢老师耐心解答

齐红老师解答 2023-01-11 16:46

不用客气，工作愉快

你好，多做了的红冲，少做了的补上就可以的。

2023-01-11

你好这个少计提补上，多计提负数冲就可以

2021-07-16

你好，具体的哪里有差异？

2021-05-11

1.计提工资借：管理费用（或其他成本费用科目），贷：应付职工薪酬-工资 2.发放工资借：应付职工薪酬-工资，贷：银行存款 .应交税费-个人所得税其他应付款-个人负担社保公积金， 3计提公司负担社保，借：管理费用（或其他成本费用科目），贷：应付职工薪酬-社保 4.支付社保借：应付职工薪酬-社保，其他应付款-个人负担社保公积金，贷：银行存款 5.缴纳个税借：应交税费-个人所得税，贷：银行存款

2024-11-07

您好，按照正确的做调整比如，计提少了，那么补计提计提多了，冲计提。

2020-12-01