演示账套

老师，我们6月份重新建了账套，现在需要申请高新，需要把1-5月份的研发工资和研发材料补录进去，该怎么处理呢？

2023-04-06 08:22

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2023-04-06 08:26

你好年初数据看去年12月末的期初余额看五月末的，然后你把一月的五月的做到六月份里面

2023-04-06

可以的，可以这么做的。

2023-08-28

不反结账调账（推荐）：反结账操作可能会引起财务数据系统混乱，并且如果已经报送了财务报表等相关资料，反结账后重新报送会比较复杂。可以在 11 月份录入调整凭证来更正错误。 11 月做调整凭证，借：研发费用，贷：管理费用（金额为错记的研发人员保险费用）。企业所得税季度预缴申报有误，可在四季度或年度汇算清缴时按正确研发费用计算加计扣除，一般季度小误差汇算清缴统一处理

2024-12-10

四月份以后，然后五月份进项转出申报的时候填写附表二20行，然后六月份重新开的吗？

2024-06-19

学员您好，这种情况无需再把固定资产清理入账，后续报销的这部分费用可以直接入费用。

2020-12-11