23年3月支付的，22.1月--23.3月的，去年没有做账务处理。物业费3万多还没付出去，还要不要计入长期待摊费用呢，怎么写分录？
你好你是支付之前的，就不用入长期待摊费用呢。又不是支付以后的
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公司制作网站总共费用是11万，1月份时候先付了7万且已收到票，当时不知道还有尾款就按照这个7万做成了3年摊销的会计分录，借：长期待摊费用 7万，贷：银行存款7万。每月摊销时，借 销售费用-业务宣传费，贷长期待摊费用。这个月付了尾款3万，但未收到票，会计分录应该怎么做？
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请问在2021年地租的做的厂房没证的那时入账是长期待摊费用做的分录： 借：长期待摊费用350000 贷：原材料等 350000 每月摊销时做的分录： 借：管理费用/主营业务成本 1980 贷：长期待摊费用 1980 在年末厂房建违建拆除做的分录： 借：营业外支出 330000 贷：长期待摊费用 33000 已在2022年4月已做企业所得税年度，现在说不能入长摊要改固定资产（年度已更正为非流动资产损失），就没有改账，请问已跨年现在要把长期待摊费用转为固定资产再固定资产清理过渡到营业外支出，怎样更正上面的分录？
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23年3月支付的，22.1月--23.3月的，去年没有做账务处理。物业费3万多还没付出去，还要不要计入长期待摊费用呢，怎么写分录？
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老师，请教一下，小企业会计准则，没有待摊费用科目，预付的3个月房租，也不能记在长期待摊费用，直接记入管理费用，那当期的管理费用就比较大。那应该怎么做分录呢？
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老师，您好。一般纳税人酒店，扩大规模承包其他酒店，付承包房租费怎么账务处理。700万。去年预付了23年7至24年6月的房租300万，我记了预付账款，今年23年5月又付了150万。还是记了预付账款。这样对吗？没有记长期待摊费用。
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老师我们公司购进一辆新车，还有原值和净值怎么算呢！我们购入新车100000元
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老师，轮换粮棉油合同采购：借：周转粮棉油，贷：应付账款，这个凭证需要什么附件
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老师小规模 一个季度没有超过30万 那个增值税不处理 年末做了一笔分录 增值税减免 借：应交税费-应交增值税-销项税 8150.08 贷：营业外收入-减免税款8150.08 老师报增值税报表的时候 增值税收入我是该报哪个数了 是不含税收入 还是不含税收入+8150.08
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老师你好，我想问一下，就是我在申报这个企业所得，就是这个企业所得税表的时候，第4季度的，他我这个检测了一下风险，风险两个中级风险，就是第1个条是显示我说这个从业人员跟以前的不一样，然后第2条是说我这个资产总额跟以前不太一样，两个等级都是中级，嗯，这个有事儿吗？
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老师，结转完本年利润后的会计分录都有啥，有利润老师，计提所得税是在结转本年利润前还是在结转本年利润后
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老师 有家公司想要我们给其他几家公司转款 然后过二天把款项用另外一个公司转回来 一共二十万 我们公司一年流水只有十万以内 这样做有风险吗
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老师，结转完本年利润，有利润交企业所得税，是结转完本年利润后计提所得税吗
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老师，单位收到支付一笔费用的红字发票，但以前月份进项税已抵扣勾选。对于这种跨月的情况，会计分录应该将费用红冲，记费用，金额为负数，还是记入“主营业务收入”或“其他业务收入”，金额为正数？两种方法是否都正确？
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老师早上好，我的收入是2023355.61，成本是1785525.95，那我毛利率是不是11%左右。
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那我怎么写分录呢
你好，你之前没有做计提的话，那就应该借以前年度损益调整。本年的金额计入管理费用，物业费。然后贷银行存款。
我们公司用的柠檬记账，没有以前年度损益调整这个科目，而且是小规模纳税人，是不是可以不调整损益，直接计入当期损益 借：管理费用--物业费 贷：银行存款？
你好，做是可以做，但是本身不规范。
您知道怎么在柠檬云里面增加这个科目吗？
你好，你是要增加什么科目？以前年度损益调整吗？
是的，是的
以前年度损益调整属于损益类科目,编码是:6901