开票问题：开了货品明细销项专票出去开不了明细的进项专票回来，只能开大类回来，可以怎么处理？ 比如：开了类目为 防晒霜绿色30ml 的出去，开回来的只能是 防晒霜 ，可以吗？

老师，你好！客户有两家公司，互相开票，去年第四季度一家小规模纳税人开给一般纳税人的服务类的专票，进行了抵扣认证，然后今年要把发票红冲掉，现在我有两个问题，不知道如何解决，所以想请您解答一下，谢谢！ 第一:小规模公司去年开的收入发票，在第四季度交了企业所得税，今年把发票红冲掉，如何可以把企业所得税给退回来呢？ 第二:一般纳税人把小规模开的服务类的专票在去年抵扣了，今年发票红冲掉以后，一般纳税人要做进项税额转出，税额跟发票金额要结转出来，账务上如何处理呢？

老师，你好！客户有两家公司，互相开票，去年第四季度一家小规模纳税人开给一般纳税人的服务类的专票，进行了抵扣认证，然后今年要把发票红冲掉，现在我有两个问题，不知道如何解决，所以想请您解答一下，谢谢！ 第一:小规模公司去年开的收入发票，在第四季度交了企业所得税，今年把发票红冲掉，如何可以把企业所得税给退回来呢？ 第二:一般纳税人把小规模开的服务类的专票在去年抵扣了，今年发票红冲掉以后，一般纳税人要做进项税额转出，税额跟发票金额要结转出来，账务上如何处理呢？

开票问题：开了货品明细销项专票出去开不了明细的进项专票回来，只能开大类回来，可以怎么处理？ 比如：开了类目为 防晒霜绿色30ml 的出去，开回来的只能是 防晒霜 ，可以吗？

老师，就是我现在手里是一个比较大的工程项目，分了几个大的子项（其中1子项为经营性，其余项目为公益性，1项目可能会带来租金收入）。（可研就是总包） 前期因为一直不盈利，是小微，所以得到的专票也没法抵扣。现在仍然是在建期间，并无经营收入也未竣工。但是为了做贸易链所以升成了小规模，我们工程因为是总包，开具的专票是工程总票附工程清单。1、平时一些工程在建零散费用，如工程福利费、管理费，专票进来，我是否能够做进项（整个大项目），等待日后抵扣，和怎么抵扣。 2.工程类开具的发票，因为无法具体分开项目。【或者能否根据工程清单比例算出能抵扣的项目进项？】

老师，请问，我公司是国内的，现在要出口一批空调到国外，我们去采购回来，开了进项发票回来，然后我们再开销项专用发票给国外，到时候我们申报的时候是可以免交增值税吗？如果是免税的话，那这个进项要怎么样处理呢？