老师，公司是一般纳税人，从2015年开始建账，增值税一直没有做结转，现在应交税费中的余额与增值税申报表中的本期留抵进项税不一致如何做核对？

老师发现企业2019年以前一直未做账，而且无法补账，只有申报表上还有（留底税额）余额两万多，一直影响账上应交税费科目余额无法一致。这两万多能不能作为期初余额录入？那另外一个科目，我应该挂哪个呢呢？法1.可以走营业外收入吗 法2.能不能按照2019年以前的（增值税申报表申报表）顺着结转直接结转增值税？借：应交税费—进 贷：应交税费—销项 再结转 借：应交税费—销项 应交税费—未交 贷应交税费—进项 来达到期末留底的进项数据与报表一致呢

老师发现企业2019年以前一直未做账，而且无法补账，无银行流水等其他期初余额。只有申报表上还有（留底税额）余额两万多，一直影响到现在账上应交税费科目余额无法一致。这两万多能不能作为期初余额录入？那另外一个科目，我应该挂哪个呢呢？法1.可以走营业外收入吗 法2.能不能按照2019年以前的（增值税申报表申报表）顺着结转直接结转增值税？借：应交税费—进 贷：应交税费—销项 再结转 借：应交税费—销项 应交税费—未交 贷应交税费—进项 来达到期末留底的进项数据与报表一致呢

老师，公司是一般纳税人，从2015年开始建账，增值税一直没有做结转，现在应交税费中的余额与增值税申报表中的本期留抵进项税不一致如何做核对？

老师，账上的应交税费-应交增值税是-31611.14，其中进项税额395317.59，销项税368101.94，进项税额转出-4395.49，应交增值税-未交增值税余额-4718.93，而申报表上显示上期留抵的税额是34158.93元，老师，这是不是对不上啊？需要怎么调整一下？

老师，账上的应交税费-应交增值税是-31611.14，其中进项税额395317.59，销项税368101.94，进项税额转出-4395.49，应交增值税-未交增值税余额-4718.93，而申报表上显示上期留抵的税额是34158.93元，老师，这是不是对不上啊？需要怎么调整一下？